Resolução CCFCVS nº 144 de 02/12/2002
Norma Federal - Publicado no DO em 01 jan 2003
Aprova novo Plano de Contas do Fundo de Compensação de Variações Salariais - FCVS.
O Conselho Curador do Fundo de Compensação de Variações Salariais - CCFCVS, na forma do disposto nos incisos II, III e VI do art. 1º do Regulamento anexo ao Decreto nº 4.378, de 16 de setembro de 2002, combinado com o inciso V do art. 1º do Regimento Interno, anexo à Resolução/CCFCVS nº 61, de 18 de outubro de 1995, do Ministério da Fazenda, em sua 50ª reunião, realizada em 2 de dezembro de 2002, resolve:
Art. 1º Aprovar novo Plano de Contas do Fundo de Compensação de Variações Salariais - FCVS, na forma do anexo a esta Resolução.
Art. 2º Determinar que esta Resolução entre em vigor na data de sua publicação.
TARCÍSIO JOSÉ MASSOTE DE GODOY
Presidente do Conselho
Em exercício
ANEXO| 112270001-8 | DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL DISPONIBILIDADES CEF DEPÓSITOS DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS DEPÓSITOS MANTIDOS NA CAIXA, ORIUNDOS DO FUNDO DE COMPENSAÇÃO DAS VARIAÇÕES SALARIAIS - FCVS, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO INGRESSO DE RECURSOS ORIGINADOS DAS CONTRIBUIÇÕES; PELA REMUNERAÇÃO RECEBIDA DA CAIXA;PELO RESGATE DE TÍTULOS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS APLICAÇÕES DE RECURSOS EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS; PELOS PAGAMENTOS AOS AGENTES FINANCEIROS;PELO PAGAMENTO DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO;PELO PAGAMENTO DE DESPESAS DIVERSAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS DISPONÍVEIS, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 112270002-6 | DEPÓSITOS REMUN. NA CAIXA - EXCEDENTE SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL DISPONIBILIDADES CEF DEPÓSITOS DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS DEPÓSITOS MANTIDOS NA CAIXA, ORIUNDOS DO SEGURO HABITACIONAL - SH, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO INGRESSO DE RECURSOS ORIGINADOS DO SH; PELA REMUNERAÇÃO RECEBIDA DA CAIXA;PELO RESGATE DE TÍTULOS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS APLICAÇÕES DE RECURSOS EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS; PELO REPASSE AO SH. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS DISPONÍVEIS, ORIUNDOS DO SH, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 112270003-4 | DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL DISPONIBILIDADES CEF DEPÓSITOS DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS DEPÓSITOS MANTIDOS NA CAIXA, ORIUNDOS DO FUNDO DE EQUILÍBRIO E SINISTRALIDADE - FES, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA INCORPORAÇÃO DAS REMUNERAÇÕES RECEBIDAS DA CAIXA; PELO RESGATE DE TÍTULOS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS APLICAÇÕES DE RECURSOS EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS DISPONÍVEIS, ORIUNDOS DO FES, COM BASE NA TAXA SELIC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 0112270004-2 | DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL DISPONIBILIDADES CEF DEPÓSITOS DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS DEPÓSITOS MANTIDOS NA CAIXA, ORIUNDOS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO INGRESSO DE RECURSOS ORIGINADOS DO FUNDHAB; PELO RESGATE DE APLICAÇÕES DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS;PELA INCORPORAÇÃO DE REMUNERAÇÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS APLICAÇÕES EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS DISPONÍVEIS, ORIUNDOS DO FUNDHAB, COM BASE NA TAXA SELIC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 112270005-0 | DEPÓSITO REMUM NA CAIXA -SH PARCELAMENTO |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL DISPONIBILIDADES CEF DEPÓSITOS DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS DEPÓSITOS MANTIDOS NA CAIXA, ORIUNDOS DE PARCELAMENTO DOS PRÊMIOS DE SEGUROS HABITACIONAIS EM ATRASO, CONFORME RESOLUÇÃO DO CCFCVS Nº 102, 29.12.1999, DEVIDOS AO SEGURO HABITACIONAL - SH, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO INGRESSO DE RECURSOS ORIGINADOS DOS PRÊMIOS DO SH; PELA REMUNERAÇÃO RECEBIDA;PELO RESGATE DE TÍTULOS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS APLICAÇÕES DE RECURSOS EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS DISPONÍVEIS, ORIUNDOS DO SH, REMUNERADOS COM BASE NA TAXA SELIC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 112270006-9 | DEPÓSITOS REMUN. NA CAIXA-RES. TÉCNICA SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL DISPONIBILIDADES CEF DEPÓSITOS DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO RECEBIMENTO DE RECURSOS PARA RECOMPOSIÇÃO DA RESERVA; PELO RESGATE DE APLICAÇÕES EM TÍTULOS;PELA INCORPORAÇÃO DA REMUNERAÇÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS PARA O SH; PELA APLICAÇÃO EM TÍTULOS PÚBLICOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA OS RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH, AINDA NÃO APLICADOS EM TÍTULOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100001-1 | LETRAS DO TESOURO NACIONAL |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FCVS, DE LETRAS DO TESOURO NACIONAL - LTN COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FCVS, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100002-0 | LETRAS DO TESOURO NACIONAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA COM RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SEGURO HABITACIONAL - SH, DE LETRAS DO TESOURO NACIONAL - LTN COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO SH, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 0121100003-8 | LETRAS DO TESOURO NACIONAL - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DE LETRAS DO TESOURO NACIONAL COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FUNDHAB, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100004-6 | LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FCVS, DE LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO-LFT, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LFT, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FCVS, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100005-4 | LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH, DE LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO NACIONAL - LFT COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LFT, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO SH, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100006-2 | LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DE LETRAS DO FINANCEIRAS DO TESOURO COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LFT, A COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FUNDHAB, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100007-0 | NOTAS DO TESOURO NACIONAL |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA COM RECURSOS DO FCVS, DE NOTAS DO TESOURO NACIONAL - NTN, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FCVS, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100008-9 | NOTAS DO TESOURO NACIONAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA COM RECURSOS RESERVA TÉCNICA DO FUNDO DE EQUALIZAÇÃO DA SINISTRALIDADE DA APÓLICE DO SEGURO HABITACIONAL - SH DE NOTAS DO TESOURO NACIONAL - NTN COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO SH, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100009-7 | NOTAS DO TESOURO NACIONAL - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DE NOTAS DO TESOURO NACIONAL COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FUNDHAB, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100010-0 | LETRAS DO BANCO CENTRAL |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FCVS, DE LETRAS DO BANCO CENTRAL-LBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FCVS, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100011-9 | LETRAS DO BANCO CENTRAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SEGURO HABITACIONAL - SH, DE LETRAS DO BANCO CENTRAL - LBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO SH, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100012-7 | LETRAS DO BANCO CENTRAL - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DE LETRAS DO BANCO CENTRAL - LBC COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FUNDHAB, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100013-5 | BÔNUS DO BANCO CENTRAL |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FCVS, DE BÔNUS DO BANCO CENTRAL - BBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS BBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FCVS, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100014-3 | BÔNUS DO BANCO CENTRAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SEGURO HABITACIONAL - SH, DE BÔNUS DO BANCO CENTRAL - BBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS BBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO SH, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES. | |
| 121100015-1 | BÔNUS DO BANCO CENTRAL - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DE BÔNUS DO BANCO CENTRAL - BBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS BBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FUNDHAB, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100016-0 | NOTAS DO BANCO CENTRAL |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FCVS, DE NOTAS DO BANCO CENTRAL - NBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FCVS, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100017-8 | NOTAS DO BANCO CENTRAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS RESERVA TÉCNICA DO SEGURO HABITACIONAL - SH DE NOTAS DO BANCO CENTRAL - NBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DE RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO SH, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100018-6 | NOTAS DO BANCO CENTRAL - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DE NOTAS DO BANCO CENTRAL - NBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FUNDHAB, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100019-4 | LETRAS DO TESOURO NACIONAL - SH RES. TEC. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS APLICAÇÕES DOS RECURSOS DO SH, DAS RESERVAS TÉCNICAS EM TÍTULOS DE RENDA FIXA - LTN. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA COMPRA DE TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DE TÍTULOS DE RENDA FIXA - LTN. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS APLICADOS EM TÍTULOS DE RENDA FIXA, ACRESCIDO DAS RENDAS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100020-8 | LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO-SH RES. TEC |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS APLICAÇÕES DOS RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH EM TÍTULOS DE RENDA FIXA - LFT. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA COMPRA DE TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DE RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DE TÍTULOS DE RENDA FIXA. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS APLICADOS EM TÍTULOS DE RENDA FIXA - LFT, ACRESCIDO DE RENDAS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100021-6 | NOTAS DO TESOURO NACIONAL - SH RES. TEC. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS APLICAÇÕES DOS RECURSOS DAS RESERVAS TÉCNICAS DO SH, EM TÍTULOS DE RENDA FIXA-NTN. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APLICAÇÃO EM TÍTULOS DE RENDAS FIXA; PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS DE RENDA FIXA. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DAS APLICAÇÕES EM TÍTULOS DE RENDA FIXA - NTN, ACRESCIDO DAS RENDAS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100025-9 | LETRAS DO TESOURO NACIONAL - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FES, DE LETRAS DO TESOURO NACIONAL - LTN, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS, |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FES, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100026-7 | LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FES, DE LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO - LFT, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LFT, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FES, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100027-5 | NOTAS DO TESOURO NACIONAL - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FES, DE NOTAS DO TESOURO NACIONAL - NTN, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DO TÍTULO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NTN, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FES, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100028-3 | LETRAS DO BANCO CENTRAL - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FES, DE LETRAS DO BANCO CENTRAL - LBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS LBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FES, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100029-1 | NOTAS DO BANCO CENTRAL - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FES, DE NOTAS DO BANCO CENTRAL - NBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS NBC, APLICADAS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDAS COM OS RECURSOS DO FES, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 121100030-5 | BÔNUS DO BANCO CENTRAL - FES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OPERAÇÕES DE COMPRA, COM RECURSOS DA CONTA DO FES, DE BÔNUS DO BANCO CENTRAL - BBC, COM O COMPROMISSO DE REVENDA, LASTREADAS EM PAPÉIS DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS TÍTULOS; PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVENDA DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA OS BBC, APLICADOS COM O COMPROMISSO DE REVENDA, ADQUIRIDOS COM OS RECURSOS DO FES, EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 131020001-4 | LETRAS DO TESOURO NACIONAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS TÍTULOS DE RENDA FIXA - RES. TÉCNICA SH |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS APLICAÇÕES EM LTN, OS RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APLICAÇÃO EM TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RESGATE DOS TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE APLICADO EM LETRAS DO TESOURO NACIONAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 131020002-2 | LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS TÍTULOS DE RENDA FIXA - RES. TÉCNICA SH |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS APLICAÇÕES EM LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO, OS RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS APLICAÇÕES EM TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RESGATE DE TÍTULOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE APLICADO EM LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 131020003-0 | NOTAS DO TESOURO NACIONAL - SH |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS TÍTULOS DE RENDA FIXA - RES. TÉCNICA SH |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS APLICAÇÕES EM NOTAS DO TESOURO NACIONAL, OS RECURSOS DA RESERVA TÉCNICA DO SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APLICAÇÃO EM TÍTULOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RESGATE DOS TÍTULOS REPRESENTAÇÃO SALDO REPRESENTA O MONTANTE APLICADO EM NOTAS DO TESOURO NACIONAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 131095001-3 | RENDAS DE TIT. RENDA FIXA A APROPRIAR (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS RENDAS DE TÍTULOS LIVRES A APROPRIAR |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA A SEREM APROPRIADAS NO MÊS SUBSEQUENTE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APROPRIAÇÃO DA RENDA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA RENDA A APROPRIAR. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O VALOR A APROPRIAR EM RENDAS NO MÊS SEGUINTE. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 162170002-9 | RECURSOS APLICADOS P/ CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OPERAÇÕES DE CRÉDITO CONTRATOS DE CRÉDITO |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS DO FUNDO UTILIZADOS PELA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO REGISTRO DOS VALORES APLICADOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RETORNO DOS RECURSOS APLICADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS RECURSOS DO FCVS UTILIZADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 162170003-7 | RECURSOS DO FUNDHAB APLICADOS P/ CAIXA. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OPERAÇÕES DE CRÉDITO CONTRATOS DE CRÉDITO |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL, ORIUNDOS DE ARRECADAÇÃO DE OUTROS AGENTES, UTILIZADOS PELA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO REGISTRO DOS VALORES APLICADOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RETORNO DOS RECURSOS APLICADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS RECURSOS DO FUNDHAB, ORIUNDOS DE ARRECADAÇÃO DE OUTROS AGENTES, UTILIZADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 162170004-5 | RECURSOS APLICADOS P/CAIXA- FUNDHAB CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OPERAÇÕES DE CRÉDITOCONTRATOS DE CRÉDITO |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL, ORIUNDOS DE ARRECADAÇÃO CAIXA, UTILIZADOS PELA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO REGISTRO DOS VALORES APLICADOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO PAGAMENTO DE INDENIZAÇÃO DO SEGURO DE CRÉDITO DO SFH. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS RECURSOS DO FUNDHAB, ORIUNDOS DE ARRECADAÇÃO DO AGENTE CAIXA, UTILIZADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 162170008-8 | RENDAS S/ REC. APLICADOS A INCORPORAR |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REMUNERAÇÃO A INCORPORAR DA CAIXA, SOBRE OS RECURSOS APLICADOS DO FCVS E DO FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REMUNERAÇÃO A INCORPORAR. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS RENDAS A SEREM INCORPORADAS NAS CONTAS DE RECURSOS APLICADOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 181170001-7 | SH - RECURSO ADM. PELA CAIXA. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS SH - RECURSOS ADMINISTRADOS PELA CAIXA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O DIREITO SOBRE O RESULTADO DO SEGURO HABITACIONAL - SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO RESULTADO POSITIVO DO SEGURO HABITACIONAL NO MÊS |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RESULTADO NEGATIVO DO SEGURO HABITACIONAL NO MÊS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTAR O RESULTADO DO SEGURO HABITACIONAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 182170001-5 | APORTE AO FES/REPASSE AO IRB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS APORTE AO FES/REPASSE AO IRB |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS APORTADOS AO FES - FUNDO DE EQUILÍBRIO E SINISTRALIDADE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO REGISTRO DOS VALORES APORTADOS AO FES; PELA INCORPORAÇÃO DE RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RETORNO DOS VALORES APORTADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DOS RECURSOS APORTADOS AO FES, ACRESCIDO DE REMUNERAÇÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 182170003-1 | RENDAS S/ APORTE AO FES A INCORPORAR |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS APORTE AO FES / REPASSE AO IRB |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA E JUROS A INCORPORAR SOBRE O APORTE DE RECURSOS AO FES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CAPITALIZAÇÃO DA REMUNERAÇÃO DO MÊS ANTERIOR. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS RENDAS A SEREM INCORPORADAS NA CONTA DE APORTE AO FESA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 182170009-0 | PROVISÃO P/ APORTE AO FES (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS APORTE AO FES / REPASSE AO IRB |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A PROVISÃO, PARA OS RISCOS DE CRÉDITOS, SOBRE O APORTE AO FES - FUNDO DE EQUILÍBRIO E SINISTRALIDADE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DA PROVISÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CONSTITUIÇÃO DA NOVA PROVISÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE PROVISIONADO PARA COBRIR RISCO DE CRÉDITO COM O APORTE DE RECURSOS AO FES. |
| OBSERVAÇÕES | |
| SALDO | |
| 183870001-9 | RENDIMENTOS DE DEP. NA CAIXA A RECEBER |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS REMUNERAÇÃO A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RENDIMENTOS DOS DEPÓSITOS FCVS, FES, FESA E FUNDHAB A RECEBER DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RECEBIMENTO DAS RENDAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DE RENDAS A RECEBER DE CONTAS DE DEPÓSITOS DO FCVS, FESA, FES E FUNDHAB. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184970003-7 | CONTRIBUIÇÕES DO FCVS A RECEBER |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS - REPASSE |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ARRECADAÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES AO FCVS, DURANTE DOIS DIAS ÚTEIS, ATÉ QUE ESTAS SEJAM TRANSFERIDAS PARA A CONTA DE DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ARRECADAÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DA TRANSFERÊNCIA PARA DEPÓSITOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O VALOR A SER RECEBIDO DA CAIXA, REFERENTE AS CONTRIBUIÇÕES DO FCVS EFETUADAS PELOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184970004-5 | CONTRIBUIÇÕES A RECEBER - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS - REPASSE |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ARRECADAÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB, DURANTE DOIS DIAS ÚTEIS, ATÉ QUE SEJAM TRANSFERIDAS PARA A CONTA DE DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ARRECADAÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA TRANSFERÊNCIA PARA A CONTA DE DEPÓSITOS REMUNERADOS 48 HORAS APÓS A ARRECADAÇÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O VALOR A SER RECEBIDO DA CAIXA, REFERENTE AS CONTRIBUIÇÕES DO FUNDHAB EFETUADAS PELOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184971001-6 | SH - CONTRATO DE PARCELAMENTO A RECEBER |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS OUTROS RECURSOS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS CONTRATOS DE PARCELAMENTO DE DIVIDA DOS AGENTES FINANCEIROS RELATIVOS AO SEGURO HABITACIONAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR DA DIVIDA DOS AGENTES, PARCELADA JUNTO A CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RECEBIMENTO DAS PARCELAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE RECURSOS A RECEBER DOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184971002-4 | SH - SUPERAVIT SEGURO HABIT. A RECEBER |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS OUTROS RECURSOS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O SUPERAVIT APURADO NO SEGURO HABITACIONAL - SH A RECEBER. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APROPRIAÇÃO DO VALOR A SER RECEBIDO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO RECEBIMENTO DO VALOR DO SUPERAVIT DO SH. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DO SUPERAVIT APURADO NO SH AINDA NÃO RECEBIDO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184980001-5 | CONTRIBUIÇÕES A RECEBER - DIFERENCIAL |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O DIFERENCIAL DE 75% DAS CONTRIBUIÇÕES TRIMESTRAIS NÃO RECOLHIDAS AO FCVS PELOS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO REGISTRO DO VALOR NÃO RECEBIDO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO EFETIVO RECEBIMENTO DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE A RECEBER DOS AGENTES FINANCEIROS RELATIVO AOS 75% DAS CONTRIBUIÇÕES TRIMESTRAIS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184980002-3 | CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO - RAFI |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DAS CONTRIBUIÇÕES NÃO RECOLHIDAS AO FCVS, CONSTANTES DA RELAÇÃO DOS AGENTES FINANCEIROS INADIMPLENTES - RAFI. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO REGISTRO DAS CONTRIBUIÇÕES NÃO RECEBIDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO EFETIVO RECEBIMENTO DAS CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO A RECEBER DOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184980003-1 | CONTRIBUIÇÕES MENSAIS E TRIMESTRAIS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DA ARRECADAÇÃO DE CONTRIBUIÇÕES MENSAIS, TRIMESTRAIS E DE RENDAS POR ATRASO AO FCVS, A SEREM ARRECADADOS NO MÊS SEGUINTE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA PROVISÃO DAS CONTRIBUIÇÕES DO MÊS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVERSÃO DA PROVISÃO DO MÊS ANTERIOR. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O VALOR DA ARRECADAÇÃO DE CONTRIBUIÇÕES MENSAIS, TRIMESTRAIS, ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA, JUROS E MULTAS A RECEBER DOS AGENTES FINANCEIROS NO MÊS SEGUINTE. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184980009-0 | PROVISÃO P/CONTRIB. EM ATRASO (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DA PROVISÃO PARA RECEBIMENTO DE CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DA PROVISÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DA PROVISÃO DO MÊS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL PROVISIONADO RELATIVO AS CONTRIBUIÇÕES DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 184980010-4 | CONTRIBUIÇÕES A CLASSIF. DIFERENCIAL (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS CONTRIBUIÇÕES AO FCVS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O MONTANTE DE CONTRIBUIÇÕES AINDA PENDENTES DE CLASSIFICAÇÃO POR PARTE DA ÁREA OPERACIONAL DO FCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA CLASSIFICAÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS CONTRIBUIÇÕES NÃO CLASSIFICADAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE CONTRIBUIÇÕES PENDENTES DE CLASSIFICAÇÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| SALDO | |
| 185700001-0 | CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSA |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS TESOURO NACIONAL - CRÉDITOS SECURITIZADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRA A AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSA OU RECEBIMENTO PARA QUITAÇÃO DE DIVIDAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DOS CRÉDITOS SECURITIZADOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA TRANSFERÊNCIA AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE CVSA EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 185700002-8 | CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS TESOURO NACIONAL - CRÉDITOS SECURITIZADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSB E PELO RECEBIMENTO DE CVSB PARA QUITAÇÃO DE DÍVIDA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA TRANSFERÊNCIA AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE CVSB EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| SALDO | |
| 185700003-6 | CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSC |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS TESOURO NACIONAL - CRÉDITOS SECURITIZADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSC E PELO RECEBIMENTO DE CVSC PARA QUITAÇÃO DE DÍVIDA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS; PELA INCORPORAÇÃO DE RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO | CRÉDITO PELA TRANSFERÊNCIA AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DO CVSC EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 185700004-4 | CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSD |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS TESOURO NACIONAL - CRÉDITOS SECURITIZADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS CVSD E PELO RECEBIMENTO DE CVSD PARA QUITAÇÃO DE DÍVIDA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA AQUISIÇÃO DE CRÉDITOS SECURITIZADOS; PELA INCORPORAÇÃO DAS RENDAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA TRANSFERÊNCIA AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE CVSD EM CARTEIRA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 185700010-9 | CRÉDITOS SECURITIZADOS A RECEBER |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS TESOURO NACIONAL - CRÉDITOS SECURITIZADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS CRÉDITOS SECURITIZADOS A RECEBER DOS AGENTES FINANCEIROS EM QUITAÇÃO DE CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR A RECEBER DOS AGENTES. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO EFETIVO RECEBIMENTO DOS CRÉDITOS SECURITIZADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS CRÉDITOS SECURITIZADOS A SER RECEBIDO DOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 188400001-3 | DEPÓSITOS JUDICIAIS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E REALIZÁVEL OUTROS CRÉDITOS DEPÓSITOS JUDICIAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS ORIUNDOS DE CONTRIBUIÇÕES MENSAIS E TRIMESTRAIS DEPOSITADOS EM JUÍZO PELOS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO DEPÓSITO EM JUÍZO |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA FINALIZAÇÃO DO PROCESSO JUDICIAL |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | TOTAL DAS CONTRIBUIÇÕES DEPOSITADAS EM JUÍZO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 319990001-2 | AÇÕES JUDICIAIS - FCVS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS COMPENSAÇÃO ATIVA OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DE AÇÕES JUDICIAIS DE ACORDO COM O RELATÓRIO INFORMADO PELA ÁREA JURÍDICA, REFERENTES AO FCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELOS VALORES INFORMADOS DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA BAIXA DOS VALORES DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS AÇÕES JUDICIAIS NÃO TRANSITADAS EM JULGADO PELO PODER JUDICIÁRIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 319990002-0 | AÇÕES JUDICIAIS - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS COMPENSAÇÃO ATIVA OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DE AÇÕES JUDICIAIS DE ACORDO COM O RELATÓRIO INFORMADO PELA ÁREA JURÍDICA, REFERENTES AO FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELOS VALORES INFORMADOS DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA BAIXA DOS VALORES DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS AÇÕES JUDICIAIS NÃO TRANSITADAS EM JULGADO PELO PODER JUDICIÁRIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 319990003-9 | AÇÕES JUDICIAIS - FES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS COMPENSAÇÃO ATIVA OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DE AÇÕES JUDICIAIS DE ACORDO COM O RELATÓRIO INFORMADO PELA ÁREA JURÍDICA, REFERENTES AO FES. |
| FUNCIONAMENTO | DÉBITO PELOS VALORES INFORMADOS DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| FUNCIONAMENTO | CRÉDITO PELA BAIXA DOS VALORES DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS AÇÕES JUDICIAIS NÃO TRANSITADAS EM JULGADO PELO PODER JUDICIÁRIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421170002 - 0 | RESID. CONTR. LIQ-.PARC. VENC. E NÃO PAGAS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS AGENTES DO SIST. FINAN DA HAB. "SFH" |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OBRIGAÇÕES DECORRENTES DA COBERTURA FINANCEIRA DOS CONTRATOS LIQUIDADOS PELOS ADQUIRENTES, POR DECURSO DE PRAZO, RELATIVAS A DIVIDA VENCIDA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO PAGAMENTO AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DEVIDO AOS AGENTES FINANCEIROS; PELA CAPITALIZAÇÃO DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA E JUROS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DAS OBRIGAÇÕES DECORRENTES DE CONTRATOS JÁ LIQUIDADOS E VENCIDOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421170003 - 9 | RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS AGENTES DO SIST. FINAN DA HAB. "SFH" |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS OBRIGAÇÕES DECORRENTES DA COBERTURA FINANCEIRA DOS CONTRATOS LIQUIDADOS PELOS ADQUIRENTES, POR DECURSO DE PRAZO, RELATIVAS AS DIVIDAS VINCENDAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO PAGAMENTO AOS AGENTES FINANCEIROS DO SFH. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DEVIDO AOS AGENTES FINANCEIROS; PELA CAPITALIZAÇÃO DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA E JUROS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DAS OBRIGAÇÕES JUNTO AO AGENTES FINANCEIROS, DECORRENTES DE CONTRATOS LIQUIDADOS PELOS ADQUIRENTES, POR DECURSO DE PRAZO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421170009 - 8 | PROVISÃO VAR. MONETÁRIAS-RES. CONTR. LIQ. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS AGENTES DO SIST. FINAN DA HAB. "SFH" |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A PROVISÃO DA VARIAÇÃO MONETÁRIA ENTRE A TR E INPC SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS. |
| FUNCIONAMENTO | DÉBITO PELA REVERSÃO DA PROVISÃO. |
| FUNCIONAMENTO | CRÉDITO PELA PROVISÃO DA VARIAÇÃO DO MÊS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA A DIFERENÇA ENTRE O CÁLCULO COM BASE NA TR E CÁLCULO COM BASE NO INPC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421170010 - 1 | TRANSFERÊNCIA DE CVS AOS AGENTES (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS AGENTES DO SIST. FINAN DA HAB. "SFH" |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DAS TRANSFERÊNCIAS DE TÍTULOS CVS AOS AGENTES FINANCEIROS, DECORRENTES DA NOVAÇÃO DE DIVIDA, ATÉ QUE HAJA A EFETIVA BAIXA DESTES VALORES, PELO SISTEMA SIFCVS. |
| FUNCIONAMENTO | DÉBITO PELA TRANSFERÊNCIA AOS AGENTES FINANCEIROS |
| FUNCIONAMENTO | CRÉDITO PELA APROPRIAÇÃO DOS VALORES NO SISTEMA SIFCVS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE TRANSFERIDO DE TÍTULOS CVS AOS AGENTES FINANCEIROS AINDA NÃO APROPRIADOS NO SISTEMA SIFCVS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421170011 - 0 | CRÉDITOS A COMPENSAR - SIFCVS (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS AGENTES DO SIST. FINAN. DA HAB. "SFH" |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS CRÉDITOS OBTIDOS JUNTO AOS AGENTES FINANCEIROS AINDA NÃO REGISTRADOS NO SIFCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR DOS CRÉDITOS A SEREM COMPENSADOS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO REGISTRO DOS CRÉDITOS NO SIFCVS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS CRÉDITOS A COMPENSAR NO SIFCVS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421171003 - 4 | ANTECIP. CRÉDITOS AOS AGENTES-SIFCVS (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES (-) |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS EFETUADAS AOS AGENTES FINANCEIROS MEDIANTE ENCONTRO DE CONTAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ANTECIPAÇÃO DE CRÉDITO AOS AGENTES E ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA DO SALDO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO EM RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITO EFETUADAS AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421171004 - 2 | ANTECIP. CRED. AOS AGENTES EM ESPÉCIE (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES (-) |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS EFETUADAS AOS AGENTES FINANCEIROS MEDIANTE PAGAMENTO EM ESPÉCIE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ANTECIPAÇÃO DE CRÉDITO AOS AGENTES E APROPRIAÇÃO MENSAL DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO EM RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITO EFETUADAS AOS AGENTES FINANCEIROS EM ESPÉCIE. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421171005 - 0 | ANTECIP. CRED. AOS AGENTES C/L. HIPOT. (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES (-) |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS EFETUADAS AOS AGENTES FINANCEIROS COM LETRAS HIPOTECARIAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ANTECIPAÇÃO DE CRÉDITOS AOS AGENTES FINANCEIROS; PELA APROPRIAÇÃO DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO EM RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITO EFETUADAS AOS AGENTES FINANCEIROS EM LETRAS HIPOTECARIAS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421171006 - 9 | CRÉDITOS DO FCVS (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES (-) |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS CRÉDITOS ORIUNDOS DAS HABILITAÇÕES DOS CONTRATOS FIRMADOS NO PLANO DE EQUIVALÊNCIA SALARIAL - PES COM EVENTOS OCORRIDOS ATÉ 30.06.1997. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ANTECIPAÇÃO DE CRÉDITOS AOS AGENTES FINANCEIROS; PELA APROPRIAÇÃO MENSAL DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO EM RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS CRÉDITOS DO FCVS JUNTO AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421171007 - 7 | ANTECIP. CRED. AGENTES - SECURITIZACAO (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES (-) |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES INFORMADOS PELO SIFCVS, RELATIVOS AOS TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS, NA NOVAÇÃO DA DIVIDA COM OS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA ANTECIPAÇÃO DE CRÉDITOS AOS AGENTES FINANCEIROS; PELA APROPRIAÇÃO MENSAL DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO EM RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS TRANSFERIDOS AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 421171008 - 5 | PREVIA COMPENSAÇÃO - CONTRIBUIÇÃO (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES (-) |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR A SER RECEBIDO DOS AGENTES FINANCEIROS, RELATIVO AS CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO POR OCASIÃO DA NOVAÇÃO DA DIVIDA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR DAS CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO RECEBIDO DOS AGENTES. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DO VALOR EM RESÍDUO DE CONTRATO LIQUIDADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS CONTRIBUIÇÕES EM ATRASO RECEBIDO DOS AGENTES FINANCEIROS POR OCASIÃO DA NOVAÇÃO DA DIVIDA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 422170001-0 | RISCOS EXPIRADOS A HABILITAR |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS RISCOS EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS PELOS MUTUÁRIOS E AINDA NÃO HABILITADOS PELO FCVS, DE ACORDO COM O CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DA RESERVA CONSTITUÍDA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CONSTITUIÇÃO DA RESERVA ATUARIAL. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE ESTIMADO DAS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS A HABILITAR. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 422170002-9 | RISCOS EXPIRADOS HABILITADOS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS RISCOS EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RESÍDUOS DE CONTRATOS LIQUIDADOS PELOS MUTUÁRIOS E HABILITADOS PELO FCVS, DE ACORDO COM O CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DA RESERVA CONSTITUÍDA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CONSTITUIÇÃO DA NOVA RESERVA ATUARIAL. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE ESTIMADO DAS RESERVAS PARA RISCOS NÃO EXPIRADOS E HABILITADOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 422170008-8 | PROVISÃO VARIAÇÕES MONETÁRIA-RISCOS EXP. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS RISCOS EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A PROVISÃO DA VARIAÇÃO MONETÁRIA ENTRE A TR E INPC SOBRE AS RESERVAS DE RISCOS EXPIRADOS, DE ACORDO COM O CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DA PROVISÃO DA VARIAÇÃO MONETÁRIA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CONSTITUIÇÃO DA PROVISÃO DE VARIAÇÃO MONETÁRIA. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O SALDO DA PROVISÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 422170009-6 | CONTRATOS EVOLUÍDOS NO SIFCVS (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS RISCOS EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DAS INCLUSÕES DE NOVOS CONTRATOS NO SISTEMA SIFCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR DAS INCLUSÕES DE CONTRATOS DE ACORDO COM RELATÓRIO DO SISTEMA SIFCVS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVERSÃO DO SALDO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS CONTRATOS INCLUÍDOS NO SISTEMA SIFCVS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 422170010-0 | CONTRATOS EXCLUÍDOS DO SIFCVS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS RISCOS EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DAS EXCLUSÕES DE CONTRATOS NO SISTEMA SIFCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DO SALDO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DAS INCLUSÕES DE CONTRATOS DE ACORDO COM RELATÓRIO DO SISTEMA SIFCVS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DOS CONTRATOS EXCLUÍDOS NO SISTEMA SIFCVS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 431988099-8 | CONTA RESULTADO DO EXERCÍCIO |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RELAÇÕES INTERB./INTERDEPARTAMENTAL CONTA RESULTADO DO EXERCÍCIO |
| FUNÇÃO | REGISTRAR TRANSITORIAMENTE, O RESULTADO APURADO NO EXERCÍCIO. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO ENCERRAMENTO DAS CONTAS DE DESPESAS E PELA APROPRIAÇÃO DE LUCROS APURADOS NO EXERCÍCIO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO ENCERRAMENTO DAS CONTAS DE RECEITAS E PELA APROPRIAÇÃO DE PREJUÍZOS APURADOS NO EXERCÍCIO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | SALDO ZERADO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 441170001 - 7 | CONTRATOS ATIVOS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RESERVAS TÉCNICAS - RISCOS NÃO EXPIRADOS RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O MONTANTE DE CONTRATO COM COBERTURA DO FCVS, EM FASE DE PAGAMENTOS PELOS MUTUÁRIOS, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO | DÉBITO PELA REVERSÃO DO VALOR DA RESERVA DO EXERCÍCIO ANTERIOR. |
| FUNCIONAMENTO | CRÉDITO PELA CONSTITUIÇÃO DE NOVA RESERVA. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE ESTIMADO DE CONTRATOS COM COBERTURA DO FCVS, AINDA EM FASE DE PAGAMENTO PELOS MUTUÁRIOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 441170002 - 5 | DESPESAS ADMINISTRATIVAS FUTURAS |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RESERVAS TÉCNICAS - RISCOS NÃO EXPIRADOS RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS FUTURAS, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DAS DESPESAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DAS DESPESAS FUTURAS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE ESTIMADO DAS DESPESAS FUTURAS DE ACORDO COM O CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 441170003 - 3 | RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES FUTURAS (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RESERVAS TÉCNICAS - RISCOS NÃO EXPIRADOS RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DAS RECEITAS ADMINISTRATIVAS FUTURAS, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR DAS RECEITAS FUTURAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVERSÃO DAS RECEITAS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE ESTIMADO DAS RECEITAS FUTURAS DE ACORDO COM O CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 441170004 - 1 | RECEITAS DE TRANSF. FUTURAS DO SH (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RESERVAS TÉCNICAS - RISCOS NÃO EXPIRADOS RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS FUTURAS DO FUNDO DE EQ |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR DAS TRANSFERÊNCIAS FUTURAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA REVERSÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS FUTURAS DE ACORDO COM O ÚLTIMO CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 441170005 - 0 | DESPESAS COM SINISTROS DE CRÉDITO |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RESERVAS TÉCNICAS - RISCOS NÃO EXPIRADOS RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DAS DESPESAS FUTURAS COM SINISTRO DE CRÉDITO, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DAS DESPESAS FUTURAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DAS DESPESAS FUTURAS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS FUTURAS DE ACORDO COM O ÚLTIMO CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 441170009 - 2 | PROVISÃO VAR. MONETÁRIAS-RISCOS NÃO EXP. |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL RESERVAS TÉCNICAS - RISCOS NÃO EXPIRADOS RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A PROVISÃO DA VARIAÇÃO MONETÁRIA ENTRE A TR E INPC SOBRE AS RESERVAS DE RISCOS NÃO EXPIRADOS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REVERSÃO DA PROVISÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA PROVISÃO DA VARIAÇÃO MONETÁRIA. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O VALOR DA DIFERENÇA DE CÁLCULO DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS RISCOS NÃO EXPIRADOS UTILIZANDO A TR E O INPC. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499300001-4 | DÉFICIT DO SH A REPASSAR |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES DÉFICIT DO SH A REPASSAR |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O DÉFICIT APURADO NO SEGURO HABITACIONAL - SH A REPASSAR. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO PAGAMENTO DO VALOR DO DÉFICIT DO SH. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DO VALOR A SER PAGO. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O TOTAL DO DÉFICIT APURADO NO SH AINDA NÃO PAGO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499970001-8 | REMUNERAÇÃO DE ADMINISTRAÇÃO - CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES CREDORES DIVERSOS NO PAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O VALOR DA TAXA A PAGAR A CAIXA PELA ADMINISTRAÇÃO DO FUNDO. |
| FUNCIONAMENTO | DÉBITO PELO PAGAMENTO EFETUADO. |
| FUNCIONAMENTO | CRÉDITO PELO REGISTRO DA TAXA A SER PAGA. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE A SER PAGO A CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499970002-6 | PAGAMENTOS A EFETUAR - AGENTES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES CREDORES DIVERSOS NO PAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS PAGAMENTOS A SEREM EFETUADOS AOS AGENTES FINANCEIROS EM 60 PARCELAS MENSAIS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO PAGAMENTO AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DOS VALORES A PAGAR |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DE PAGAMENTOS A SEREM EFETUADOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499970003-4 | ARRECADAÇÃO DE CONTRIB. A CLASSIFICAR |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES CREDORES DIVERSOS NO PAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A ARRECADAÇÃO BRUTA RECOLHIDA AO FCVS, PARA POSTERIOR APROPRIAÇÃO NAS CONTAS ADEQUADAS DE RECEITAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA CLASSIFICAÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES NAS CONTAS ADEQUADAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR A CLASSIFICAR DAS CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DE CONTRIBUIÇÕES, RECEBIDAS, PENDENTES DE CLASSIFICAÇÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499970004-2 | PAGAMENTOS A CLASSIFICAR (-) |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES CREDORES DIVERSOS NO PAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS PAGAMENTOS EFETUADOS AOS AGENTES E DEVOLUÇÃO DE CONTRIBUIÇÕES RECOLHIDAS A MAIOR OU INDEVIDAMENTE PARA POSTERIOR CLASSIFICAÇÃO NAS CONTAS ADEQUADAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELOS VALOR A CLASSIFICAR, DOS PAGAMENTOS E DEVOLUÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES AOS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CLASSIFICAÇÃO DOS PAGAMENTOS NAS CONTAS ADEQUADAS. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DOS PAGAMENTOS E DEVOLUÇÕES PENDENTES DE CLASSIFICAÇÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499970007-7 | ARRECADAÇÕES A CLASSIFICAR - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES CREDORES DIVERSOS NO PAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A ARRECADAÇÃO BRUTA RECOLHIDA AO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL PARA POSTERIOR APROPRIAÇÃO NAS CONTAS ADEQUADAS DE RECEITAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO VALOR A CLASSIFICAR DAS ARRECADAÇÕES NAS CONTAS ADEQUADAS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CLASSIFICAÇÃO DOS RECEBIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS, PENDENTES DE CLASSIFICAÇÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 499970008-5 | OUTROS CREDORES |
| POSICIONAMENTO | CIRCULANTE E EXIGÍVEL OUTRAS OBRIGAÇÕES CREDORES DIVERSOS NO PAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR CRÉDITOS EVENTUAIS E DE PEQUENO VALOR. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA QUITAÇÃO DO CRÉDITO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO REGISTRO DO CRÉDITO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DEVIDO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 611370001 - 5 | CAPITAL SOCIAL |
| POSICIONAMENTO | PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CAPITAL DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O CAPITAL DO FUNDO E FUTUROS ACRÉSCIMOS DE CAPITAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA REDUÇÃO DO CAPITAL. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO REGISTRO DO CAPITAL INICIAL E PELOS AUMENTOS POSTERIORES. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O CAPITAL SOCIAL DO FUNDO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 611370002 - 3 | SH - CONSOLIDAÇÃO |
| POSICIONAMENTO | PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CAPITAL DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O RESULTADO APURADO NO SEGURO HABITACIONAL - SH, NO EXERCÍCIO. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA EXTINÇÃO DA CONTA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DO RESULTADO NO EXERCÍCIO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA RESULTADO DO SH APURADO NO EXERCÍCIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 611370003 - 1 | CAPITAL INICIAL - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CAPITAL DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O CAPITAL DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB INCORPORADO AO FCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA EXTINÇÃO DA CONTA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO REGISTRO DO CAPITAL. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O CAPITAL SOCIAL DO FUNDHAB INCORPORADO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 611370005 - 8 | DOTAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS DA UNIÃO |
| POSICIONAMENTO | PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CAPITAL DO FCVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RECURSOS PROVENIENTES DA UNIÃO. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA EXTINÇÃO DO FCVS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA CAPITALIZAÇÃO DOS RECURSOS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS RECURSOS RECEBIDOS DA UNIÃO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 618170001-5 | LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS |
| POSICIONAMENTO | PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O LUCRO OU O PREJUÍZO APURADO NO EXERCÍCIO E ACUMULADO EM EXERCÍCIOS ANTERIORES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO PREJUÍZO APURADO NO EXERCÍCIO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO LUCRO APURADO NO EXERCÍCIO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DOS LUCROS/PREJUÍZOS ACUMULADOS ATÉ O EXERCÍCIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 711170001-4 | ATUAL. MONET. S/ APORTE AO FES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE CORREÇÃO MONETÁRIA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA, CALCULADAS SOBRE O SALDO DEVEDOR DOS CONTRATOS FIRMADOS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA NO PERÍODO, CALCULADAS SOBRE O SALDO DEVEDOR DOS CONTRATOS FIRMADOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 711170002-2 | ATUAL. MONET. S/RECURSOS APLICADOS P/CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE CORREÇÃO MONETÁRIA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA CALCULADAS SOBRE O SALDO, RECURSOS APLICADOS PELA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA NO PERÍODO, CALCULADAS SOBRE O SALDO RECURSOS APLICADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 711170003-0 | AT. MONET. S/REC. FUNDHAB APLIC. P/CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE CORREÇÃO MONETÁRIA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA, CALCULADAS SOBRE O SALDO DE RECURSOS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL APLICADOS PELA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA NO PERÍODO, CALCULADAS SOBRE O SALDO DE RECURSOS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL APLICADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 711170004-9 | ATUAL. MONET. S/ DEVOL. DE PAGAMENTO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE CORREÇÃO MONETÁRIA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE PAGAMENTOS EFETUADOS AOS AGENTES FINANCEIROS, INDEVIDAMENTE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE PAGAMENTOS EFETUADOS AOS AGENTES FINANCEIROS, INDEVIDAMENTE, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 711171002-8 | JUROS S/ RECURSOS APLICADOS P/CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE JUROS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE JUROS CALCULADOS SOBRE O SALDO CORRIGIDO DE RECURSOS APLICADOS PELA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE JUROS NO PERÍODO, CALCULADOS SOBRE O SALDO CORRIGIDO DE RECURSOS APLICADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 0711171003-6 | JUROS S/ REC. FUNDHAB APLIC. CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE JUROS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE JUROS CALCULADOS SOBRE O SALDO DE RECURSOS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL APLICADOS PARA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE JUROS NO PERÍODO, CALCULADOS SOBRE O SALDO DE RECURSOS DO FUNDHAB APLICADOS PELA CAIXA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 711171004-4 | JUROS S/ DEVOLUÇÃO DE PAGAMENTO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE JUROS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE JUROS SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE PAGAMENTOS EFETUADOS AOS AGENTES FINANCEIROS, INDEVIDAMENTE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE JUROS SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE PAGAMENTO EFETUADOS AOS AGENTES FINANCEIROS, INDEVIDAMENTE, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 712170001-2 | CONTRIBUIÇÕES DOS ADQUIRENTES DO SFH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS CONTRIBUIÇÕES E OUTRAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ARRECADAÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES DOS ADQUIRENTES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ARRECADAÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES DOS ADQUIRENTES NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 712170002-0 | CONTRIBUIÇÕES DOS AGENTES DO SFH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS CONTRIBUIÇÕES E OUTRAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ARRECADAÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES DOS AGENTES DO SFH DURANTE O EXERCÍCIO. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ARRECADAÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES DOS AGENTES DO SFH DURANTE O EXERCÍCIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 712170004-7 | SUPERAVIT DA RESERVA TÉCNICA DO SH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS CONTRIBUIÇÕES E OUTRAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE SUPERAVIT APURADO PELO SEGURO HABITACIONAL - SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE SUPERAVIT APURADO PELO SH NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 712170005-5 | RESULTADO DO SH - SUPERAVIT |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS CONTRIBUIÇÕES E OUTRAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O RESULTADO POSITIVO APURADO NO SEGURO HABITACIONAL - SH, CONFORME BALANCETE MENSAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE ACUMULADO DO RESULTADO POSITIVO DO SH APURADO NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 712171003-4 | PRÊMIO DE SEGURO DE CRÉDITO DO FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES - FUNDHAB |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ARRECADAÇÕES DE PRÊMIOS DE SEGURO DE CRÉDITO DA CAIXA E DE OUTROS AGENTES AO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ARRECADAÇÕES DE PRÊMIOS DE SEGURO DE CRÉDITO DA CAIXA E DE OUTROS AGENTES AO FUNDHAB NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 713171001-6 | FCVS- ATUAL. MONET.S/ ANTECIP. CRED.AGENTES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE C. M. S/ANTECIP. CRED. AGENTES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS VALORES ANTECIPADOS DE CRÉDITOS AOS AGENTES FINANCEIROS ATRAVÉS DE ENCONTRO DE CONTAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS NO PERÍODO, DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS VALORES ANTECIPADOS DE CRÉDITOS AOS AGENTES FINANCEIROS MEDIANTE ENCONTRO DE CONTAS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 713172001-1 | JUROS S/ ANTECIPAÇÃO CRÉDITOS AOS AGENTES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE JUROS S/ ANTECIP. CRED. AGENTES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS JUROS SOBRE OS VALORES ANTECIPADOS AOS AGENTES FINANCEIROS MEDIANTE ENCONTRO DE CONTAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS NO PERÍODO DE JUROS SOBRE OS VALORES ANTECIPADOS AOS AGENTES FINANCEIROS MEDIANTE ENCONTRO DE CONTAS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 714370001-6 | ATUALIZAÇÃO MONET. S/ DEPÓSITOS NA CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS SOBRE DEPÓSITOS NA CEF |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS RENDIMENTOS CALCULADOS SOBRE O SALDO DE DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA DO FCVS, SH, FES E FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS NO PERÍODO DE RENDIMENTO CALCULADOS SOBRE O SALDO DE DEPÓSITOS REMUNERADOS NA CAIXA DO FCVS, SH, FES E FUNDHAB. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 715010001-6 | RENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS, ORIUNDAS DOS RECURSOS DO FCVS, FUNDHAB E SH SUPERAVIT. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA NO EXERCÍCIO |
| OBSERVAÇÕES | |
| 715010003-2 | RENDAS DE CVS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE TÍTULOS CVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS NO PERÍODO DE RENDAS DE TÍTULOS CVS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 715010004-0 | RENDAS TÍTULO RENDA FIXA - RES. TEC. - SH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAIS RENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS DOS RECURSOS DA DA RESERVA TÉCNICA DO SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O TOTAL DAS RENDAS DO EXERCÍCIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 716010001-4 | LUCRO COM TÍTULOS DE RENDA FIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISLUCROS COM TÍTULOS DE RENDA FIXA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O LUCRO OBTIDO NAS APLICAÇÕES DOS RECURSOS DO SH - RESERVAS TÉCNICAS EM TÍTULOS DE RENDA FIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DO LUCRO OBTIDO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DO LUCRO EM APLICAÇÕES DE TÍTULOS DE RENDA FIXA NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 717010001-2 | RENDAS APL. OP. COMPROM-.POSIÇÃO BANCADA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS DE APLIC. EM OPER. COMPROMISSADAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REMUNERAÇÃO DAS APLICAÇÕES EM TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS, DO FCVS, SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE REMUNERAÇÃO DAS APLICAÇÕES EM TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS, DO FCVS E DO SH NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 717010002-0 | RENDAS APLICAÇÕES - POS. BANCADA-FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS DE APLIC. EM OPER. COMPROMISSADAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REMUNERAÇÃO DAS APLICAÇÕES EM TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS DO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE REMUNERAÇÃO DAS APLICAÇÕES EM TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS DO FUNDHAB NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718170001-1 | RESERVA DE RISCOS EXPIRADOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISREVERSÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REVERSÃO DAS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DO NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA A REVERSÃO NO PERÍODO DAS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718170002-0 | RESERVA DE RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISREVERSÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REVERSÃO DAS RESERVAS PARA RISCOS NÃO EXPIRADOS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA A REVERSÃO DAS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718170003-8 | REVERSÃO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISREVERSÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS REVERSÕES DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE ACUMULADO DE REVERSÕES DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718170004-6 | VARIAÇÕES MONETÁRIAS - RESERVAS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISREVERSÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS VARIAÇÕES MONETÁRIAS DAS RESERVAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE VARIAÇÕES MONETÁRIAS DAS RESERVAS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718180001-6 | RESERVAS DE CONTRIBUIÇÕES FUTURAS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISOUTRAS RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RESERVAS DE CONTRIBUIÇÕES FUTURAS, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE CONSTITUIÇÕES FUTURAS CONFORME CÁLCULO ATUARIAL NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718180002-4 | RESERVAS TRANSFERÊNCIAS FUTURAS DO SH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISOUTRAS RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RESERVAS DE TRANSFERÊNCIA A FUTURAS DO SEGURO HABITACIONAL - SH, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS, NO PERÍODO, DE RESERVAS DE TRANSFERÊNCIA FUTURAS DO SH, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 718180009-1 | VARIAÇÕES MONETÁRIAS - RESERVA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISOUTRAS RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS VARIAÇÕES MONETÁRIAS ENTRE TR/INPC, SOBRE OS RISCOS EXPIRADOS E NÃO EXPIRADOS POR OCASIÃO DA CONSTITUIÇÃO DO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO VALOR DA VARIAÇÃO MONETÁRIA ENTRE TR E INPC. REPRESENTAÇÃO SALDO REPRESENTA O MONTANTE DA VARIAÇÃO MONETÁRIA APROPRIADA NO EXERCÍCIO. |
| OBSERVAÇÕES | CÁLCULO ATUARIAL. |
| 719055001-4 | RECEITAS EVENTUAIS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRECEITAS EVENTUAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS RECEBIDAS DE VALOR IRRELEVANTE QUE NÃO TENHAM CONTA ESPECIFICA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS RECEBIDAS NO PERÍODO, DE VALOR IRRELEVANTE, QUE NÃO TENHAM CONTA ESPECIFICA. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719070001-6 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS SOBRE RECURSOS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA DOS RECURSOS A RECEBER. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RENDAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA, NO EXERCÍCIO, DOS RECURSOS A RECEBER. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719070002-4 | JUROS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS SOBRE RECURSOS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE JUROS SOBRE OS RECURSOS A RECEBER. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DOS JUROS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE JUROS, NO PERÍODO, SOBRE OS RECURSOS A RECEBER. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719070003-2 | MULTAS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS SOBRE RECURSOS A RECEBER |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS MULTAS SOBRE OS RECURSOS A RECEBER. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS DE MULTAS, NO PERÍODO, SOBRE OS RECURSOS A RECEBER. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RENDAS DE MULTAS, NO PERÍODO, SOBRE OS RECURSOS A RECEBER. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719170001-0 | JUROS DE ATRASO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS POR ATRASO DE CONTRIBUIÇÕES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A ARRECADAÇÃO DE JUROS CORRESPONDENTES AO ATRASO NOS RECOLHIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS NO PERÍODO DE ARRECADAÇÃO DE JUROS, CORRESPONDENTES AO ATRASO NOS RECOLHIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719170002-8 | MULTAS POR ATRASO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS POR ATRASO DE CONTRIBUIÇÕES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ARRECADAÇÕES DE MULTAS CORRESPONDENTES AO ATRASO NOS RECOLHIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ARRECADAÇÕES DE MULTAS CORRESPONDENTES AO ATRASO NOS RECOLHIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719170003-6 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA POR ATRASO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS POR ATRASO DE CONTRIBUIÇÕES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RECEITAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA CORRESPONDENTES AO ATRASO NOS RECOLHIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA CORRESPONDENTE AO ATRASO NOS RECOLHIMENTOS DAS CONTRIBUIÇÕES, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719270001-3 | MULTA POR ATRASO NA ANÁLISE DE PROCESSO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS POR ATRASO NA ANALISE DE PROCESSO |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS ARRECADAÇÕES DE MULTAS DE ATRASO NA ANÁLISE DE PROCESSOS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RECEITAS ACUMULADAS DE ARRECADAÇÕES DE MULTAS DE ATRASO NA ANÁLISE DE PROCESSOS, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719370001-7 | RECUPERAÇÃO DE DESPESAS - NOVAÇÃO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRECUPERAÇÃO DE DESPESAS - NOVAÇÃO |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A RECUPERAÇÃO DE DESPESAS COM NOVAÇÃO DE DIVIDAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS INCORRIDAS, RECEBIDAS OU NÃO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE ACUMULADO DE RECUPERAÇÃO DE DESPESAS COM NOVAÇÃO DE DIVIDAS, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719470001-0 | RENDAS DE CRÉDITOS A COMPENSAR |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS DE CRÉDITOS A COMPENSAR |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE JUROS E ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS CRÉDITOS A COMPENSAR NO SIFCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DE JUROS E ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DE RENDAS DE JUROS E ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS CRÉDITOS A COMPENSAR, NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719570001-4 | RENDAS DE CVS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISRENDAS DE CRÉDITOS SECURITIZADOS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE CVS RECEBIDOS DOS AGENTES FINANCEIROS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS DE CVS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RENDAS DE CVS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 719900001-7 | REVERSÃO DE PROV. CONTRIB. EM ATRASO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS RECEITAS OPERACIONAISREVERSÃO DE PROVISÕES OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS RENDAS DE REVERSÕES DE PROVISÕES OPERACIONAIS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELA APROPRIAÇÃO DAS RENDAS DE REVERSÃO DE PROVISÕES. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS RENDAS DE REVERSÃO DE PROVISÕES NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 741100001 - 4 | AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO CREDORAS AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORESAJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS AJUSTES DE RECEITAS E DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELAS RECEITAS E REVERSÃO DE DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DA RECEITA DE AJUSTE DE EXERCÍCIOS ANTERIORES. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811570001 - 5 | ATUAL. MONET. S/COMPROMISSOS ASSUMIDOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS COM AGENTES FINANCEIROS DO SFH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS COM AGENTES FINANCEIROS DO SFH NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811570002 - 3 | JUROS SOBRE COMPROMISSOS ASSUMIDOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE JUROS SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS COM OS AGENTES FINANCEIROS DO SFH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE JUROS SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS COM OS AGENTES FINANCEIROS DO SFH NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811570003 - 1 | AT. MONET. E JRS. S/ANTEC. CRED. AGENTES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA E JUROS SOBRE AS ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES FINANCEIROS DO SFH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE RENDAS SOBRE ANTECIPAÇÕES DE CRÉDITOS AOS AGENTES NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811570009 - 0 | VARIAÇÕES MONETÁRIAS- COMPROM. ASSUMIDOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM A VARIAÇÃO MONETÁRIA, VERIFICADA ENTRE O CÁLCULO COM BASE NA TR E INPC, SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS NO PERÍODO DE VARIAÇÃO MONETÁRIA, VERIFICADA ENTRE O CÁLCULO COM BASE NA TR E INPC, SOBRE OS COMPROMISSOS ASSUMIDOS. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811571001 - 0 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA S/DEVOLUÇÕES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS SOBRE DEVOLUÇÕES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS INDEVIDAMENTE. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS INDEVIDAMENTE NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811571002 - 9 | ATUAL. MONETÁRIA S/DEVOLUÇÕES-FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS SOBRE DEVOLUÇÕES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS INDEVIDAMENTE PELO FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA, SOBRE AS DEVOLUÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS INDEVIDAMENTE PELO FUNDHAB NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811670001 - 9 | RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISCONSTITUIÇÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM AS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS DESPESAS DE CONSTITUIÇÃO, NO PERÍODO, DE RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS, CONFORME CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 0811670002 - 7 | RESERVAS PARA RISCOS NÃO EXPIRADOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISCONSTITUIÇÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM AS RESERVAS PARA RISCOS NÃO EXPIRADOS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS DESPESAS DE RESERVAS PARA RISCOS NÃO EXPIRADOS NO PERÍODO, CONFORME NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 0811670003 - 5 | VARIAÇÕES MONETÁRIAS - RESERVAS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISCONSTITUIÇÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA COM AS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA COM AS RESERVAS PARA RISCOS EXPIRADOS NO PERÍODO, CONFORME NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 811670004 - 3 | REVERSÃO DE RECEITAS CONTRIB E TRANSFER. |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISCONSTITUIÇÃO DE RESERVAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REVERSÃO DE RECEITAS DE CONTRIB. DE TRANSFERÊNCIA FUTURAS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA A REVERSÃO DE RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES DE TRANSFERÊNCIAS FUTURAS, QUANDO DA CONSTITUIÇÃO DE NOVO CÁLCULO ATUARIAL NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 818170001-8 | PROVISÃO DE CRÉDITOS DO FES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS COM PROVISÕES OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM PROVISÕES PARA RISCOS DE CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE PROVISÕES PARA RISCOS DE CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 818170002-6 | PROVISÃO CONTRIB. EM ATRASO - RAFI |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISDESPESAS COM PROVISÕES OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM AS PROVISÕES PARA AS CONTRIBUIÇÕES COM MAIS DE 360 DIAS DE ATRASO. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE PROVISÕES PARA CONTRIBUIÇÕES COM MAIS DE 360 DIAS DE ATRASO NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819270001-0 | INDENIZAÇÕES DO SEGURO DE CRÉDITO DO SFH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOBRIGAÇÕES DO SEGURO DE CRÉDITO DO SFH |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM INDENIZAÇÕES DO SEGURO DE CRÉDITO AOS AGENTES FINANCEIROS DO SFH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE INDENIZAÇÕES DO SEGURO DE CRÉDITO AOS AGENTES FINANCEIROS DO SFH NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819270002-8 | TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DAS SEGURADORAS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOBRIGAÇÕES DO SEGURO DE CRÉDITO DO SFH |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM AS TAXAS DE ADMINISTRAÇÃO AS SEGURADORAS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE TAXAS DE ADMINISTRAÇÃO AS SEGURADORAS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819570001-0 | DESPESAS DE EQUIVALÊNCIA ECONÔMICA CVS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISPREJUÍZO COM CVS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O PREJUÍZO OCORRIDO COM OS TÍTULOS CVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELO PREJUÍZO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | TOTAL DO PREJUÍZO DO CVS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819970001-5 | REMUNERAÇÃO DE ADMINISTRAÇÃO - CAIXA |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISCOMISSÕES PAGAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A DESPESA COM A TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DA CAIXA. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DA CAIXA NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819970002-3 | ATUALIZ. MONETÁRIA S/TAXA ADMINISTRAÇÃO |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISCOMISSÕES PAGAS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE A TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DO FCVS E FUNDO DE ASSISTÊNCIA HABITACIONAL - FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE A TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DO FCVS E FUNDHAB NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819990001-4 | DÉFICIT DA RESERVA TÉCNICA DO SH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS DESPESAS COM REPASSES DE RECURSOS AO SEGURO HABITACIONAL - SH, RELATIVO AO DÉFICIT DO SEGURO HABITACIONAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE REPASSES DE RECURSOS AO SH, RELATIVO A DÉFICIT DO SEGURO HABITACIONAL NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819990002-2 | RESULTADO DO SH - DÉFICIT |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O RESULTADO NEGATIVO APURADO NO SEGURO HABITACIONAL - SH MENSALMENTE, CONFORME BALANCETE DO SEGURO HABITACIONAL. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DO RESULTADO NEGATIVO DO SEGURO HABITACIONAL NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819990003-0 | REMUNERAÇÃO NEGATIVA DE DEPÓSITOS |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR A REMUNERAÇÃO NEGATIVA SOBRE OS DEPÓSITOS DO FCVS, FCVS/SH, FCVS/SH - PARCELAMENTO, FES E FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO | SALDO REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS ACUMULADAS DE REMUNERAÇÃO NEGATIVA DE DEPÓSITOS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819990004-9 | REVERSÃO DE PROVISÃO DE CONTRIBUIÇÕES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR AS REVERSÕES DE PROVISÕES DE CONTRIBUIÇÕES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELAS DESPESAS INCORRIDAS, PAGAS OU NÃO. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS DE REVERSÕES DE PROVISÕES DE CONTRIBUIÇÕES NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 819990005-7 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA DO REPASSE AO SH |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS DESPESAS OPERACIONAISOUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS |
| FUNÇÃO | REGISTRAR O MONTANTE DAS DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE O DÉFICIT DO SH. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA APROPRIAÇÃO DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELO APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA APROPRIADAS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 841100001 - 0 | AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES |
| POSICIONAMENTO | CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORESAJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS AJUSTES DE DESPESAS E RECEITAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA DESPESA OU REVERSÃO DE RECEITAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | POR OCASIÃO DO BALANÇO, PARA APURAÇÃO DO RESULTADO. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA O MONTANTE DAS DESPESAS DE AJUSTES OCORRIDAS NO PERÍODO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 919990001-0 | AÇÕES JUDICIAIS - FCVS |
| POSICIONAMENTO | COMPENSAÇÃO COMPENSAÇÃO PASSIVAOUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DE AÇÕES JUDICIAIS DE ACORDO COM O RELATÓRIO INFORMADO PELA ÁREA JURÍDICA, REFERENTES AO FCVS. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA BAIXA DOS VALORES DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELOS VALORES INFORMADOS DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS AÇÕES JUDICIAIS NÃO TRANSITADAS EM JULGADO PELO PODER JUDICIÁRIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 919990002-9 | AÇÕES JUDICIAIS - FUNDHAB |
| POSICIONAMENTO | COMPENSAÇÃO COMPENSAÇÃO PASSIVAOUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DE AÇÕES JUDICIAIS DE ACORDO COM O RELATÓRIO INFORMADO PELA ÁREA JURÍDICA, REFERENTES AO FUNDHAB. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA BAIXA DOS VALORES DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELOS VALORES INFORMADOS DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS AÇÕES JUDICIAIS NÃO TRANSITADAS EM JULGADO PELO PODER JUDICIÁRIO. |
| OBSERVAÇÕES | |
| 919990003-7 | AÇÕES JUDICIAIS - FES |
| POSICIONAMENTO | COMPENSAÇÃO COMPENSAÇÃO PASSIVAOUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVA |
| FUNÇÃO | REGISTRAR OS VALORES DE AÇÕES JUDICIAIS DE ACORDO COM O RELATÓRIO DA ÁREA JURÍDICA, REFERENTES AO FES. |
| FUNCIONAMENTO DÉBITO | PELA BAIXA DOS VALORES DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| FUNCIONAMENTO CRÉDITO | PELOS VALORES INFORMADOS DAS AÇÕES JUDICIAIS. |
| REPRESENTAÇÃO SALDO | REPRESENTA AS AÇÕES JUDICIAIS NÃO TRANSITADAS EM JULGADO PELO PODER JUDICIÁRIO. |
| OBSERVAÇÕES |