Portaria STN nº 319 de 29/05/2007
Norma Federal - Publicado no DO em 30 mai 2007
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
PAULO HENRIQUE FEIJÓ DA SILVA
Coordenador-Geral de Contabilidade Contador - CRC-DF 018805/O-0
TABELA 2 - DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR GRUPO DE DESPESA
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
R$ milhares
| GRUPO DE DESPESA | RESTOS A PAGAR PROCESSADOS | RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS¹ | ||||||||||
| Inscritos (a) | Cancelados (b) | Pagos | A Pagar (d) | Inscritos² (e) | Cancelados (f) | Pagos | A Pagar (h) | |||||
| Valor (c) | % (c/total c) | % (c) / (a-b) | Valor (g) | % (g/total g) | % (g) / (e-f) | |||||||
| Pessoal e Encargos Sociais | 99.834 | 7.384 | 15.260 | 0,6 | 16,5 | 77.189 | 929.355 | 64.108 | 366.152 | 4,1 | 42,3 | 499.095 |
| Juros e Encargos da Dívida | 37.399 | 86 | 37.313 | 1,5 | 100,0 | 0 | 83.461 | 81.599 | 0 | 0,0 | 0,0 | 1.861 |
| Outras Despesas Correntes | 2.393.866 | 22.532 | 1.645.729 | 64,2 | 69,4 | 725.604 | 16.287.785 | 256.064 | 4.808.534 | 53,6 | 30,0 | 11.223.237 |
| Investimentos | 2.601.406 | 64.508 | 769.935 | 30,0 | 30,3 | 1.766.963 | 14.100.897 | 277.782 | 2.755.083 | 30,7 | 19,9 | 11.068.184 |
| Inversões Financeiras | 70.963 | 943 | 58.957 | 2,3 | 84,2 | 11.062 | 6.975.106 | 86.625 | 1.040.085 | 11,6 | 15,1 | 5.848.396 |
| Amortização/Refinanciamento da Dívida | 37.285 | 0 | 37.285 | 1,5 | 100,0 | 0 | 357.376 | 350.745 | 0 | 0,0 | 0,0 | 6.632 |
| TOTAL | 5.240.753 | 95.453 | 2.564.479 | 100,0 | 49,8 | 2.580.818 | 38.733.980 | 1.116.923 | 8.969.854 | 100,0 | 23,8 | 28.647.405 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
¹ Inclusive valores dos exercícios anteriores.
² A alteração do valor de Restos a Pagar Inscritos em relação ao mês de março se deve à inclusão dos Restos a Pagar Inscritos do Ministério da Saúde, referentes ao exercício de 2004, cancelados no encerramento do exercício de 2005 e restabelecidos por força do Decreto nº 5.729, de 20 de março de 2006.
Nota: Consideram-se Restos a Pagar Processados as obrigações decorrentes da execução das despesas orçamentárias liquidadas em exercícios anteriores.
TABELA 3 - DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR DESTINAÇÃO DE RECURSO
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
R$ milhares
| DESTINAÇÃO DE RECURSO | RP PROCESSADOS | RP NÃO-PROCESSADOS¹ | ||||||
| Inscritos | Cancelados | Pagos | A Pagar | Inscritos² | Cancelados | Pagos | A Pagar | |
| Recursos Ordinários | 1.604.628 | 49.301 | 606.540 | 948.787 | 13.516.487 | 326.553 | 2.831.831 | 10.358.196 |
| Imposto s/Renda e s/Produtos Industrializados | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.135.808 | 0 | 248.530 | 4.887.278 |
| Imposto Territorial Rural | 0 | 0 | 0 | 0 | 116.486 | 0 | 0 | 116.486 |
| Contribuição sobre Derivado Petróleo, Comb. Com. - CIDE | 359.266 | 244 | 236.409 | 122.613 | 3.892.857 | 580 | 785.454 | 3.106.824 |
| Recursos Dest. Manut. e Desenv. do Ensino | 362.969 | 3.898 | 163.308 | 195.763 | 928.245 | 12.077 | 322.198 | 593.971 |
| Contribuição do Salário-Educação | 944.762 | 3.418 | 881.656 | 59.688 | 624.868 | 99 | 238.212 | 386.558 |
| Contribuição para os Prog. Especiais - PIN-PROTERRA | 9.828 | 4.301 | 15 | 5.512 | 17.152 | 3 | 1.243 | 15.906 |
| Rec. de Outorga de Dir. de Uso de Rec. Hídricos | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.327 | 0 | 522 | 7.805 |
| Contribuições sobre Concursos de Prognósticos | 24.353 | 50 | 4.678 | 19.624 | 264.672 | 2.749 | 151.476 | 110.447 |
| Imposto sobre Operações Financeiras - Ouro | 0 | 0 | 0 | 0 | 614 | 0 | 0 | 614 |
| Contr. sobre Arrec. Fun. Inv. Reg. e sobre Prem. Conc. Prog. | 0 | 0 | 0 | 0 | 480 | 0 | 0 | 480 |
| Custas Judiciais - FUNPEN | 7.149 | 0 | 7.110 | 38 | 59.458 | 657 | 33.887 | 24.913 |
| Recursos de Concessões e Permissões | 929 | 54 | 630 | 245 | 6.256 | 827 | 3.506 | 1.926 |
| Contribuição para o Desenvolvimento da Ind. Cinemat. Nacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.324 | 87 | 2.932 | 305 |
| Selos de Controle, Lojas Francas - FUNDAF | 208 | 0 | 208 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Juros de Mora da Receita Administrada pela SRF/SF | 58.582 | 68 | 58.494 | 20 | 113.320 | 3.107 | 69.316 | 40.897 |
| Recursos Prog. Adm. Patrim. Imobiliário | 20 | 0 | 19 | 1 | 3.018 | 26 | 1.602 | 1.390 |
| Compensações Financ. pela Utiliz. de Recursos Hídricos | 7.922 | 2.001 | 5.002 | 919 | 171.489 | 350 | 13.549 | 157.590 |
| Cota-Parte Adic. Frete Renov. Marinha Merc. | 3.354 | 0 | 745 | 2.609 | 350.289 | 87.118 | 260.205 | 2.965 |
| Alien. Bens Apreendid.-Fundaf/LBA-Pronave | 177 | 0 | 0 | 177 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contribuição p/ os Programas PIS/PASEP | 0 | 0 | 0 | 0 | 254.385 | 0 | 254.385 | 0 |
| Compensações Financ. pela Explor. de Recursos Minerais | 1.479 | 0 | 622 | 857 | 86.684 | 296 | 1.709 | 84.678 |
| Compens. Financ. pela Expl. de Petr. ou Gás Natural | 67.676 | 140 | 25.625 | 41.910 | 1.238.536 | 3.182 | 31.487 | 1.203.867 |
| Títulos de Responsab. do Tesouro Nacional | 86 | 86 | 0 | 0 | 2.943.914 | 0 | 0 | 2.943.914 |
| Operações de Crédito Externas - Em Moeda | 132.996 | 2.604 | 69.630 | 60.763 | 541.471 | 60.193 | 60.579 | 420.755 |
| Operações de Crédito Externas - Bens/Servicos | 37.086 | 0 | 0 | 37.086 | 91.060 | 0 | 2.358 | 88.702 |
| Recursos Não-Financ. Diretam. Arrecadados | 83.900 | 2.101 | 58.955 | 22.844 | 862.125 | 8.490 | 427.567 | 426.065 |
| Contribuição Social s/ Lucro das Pessoas Jurídicas | 543.681 | 5.432 | 135.672 | 402.577 | 2.281.311 | 29.001 | 790.363 | 1.461.948 |
| Contribuição p/ Financiamento da Seguridade Social | 497.924 | 12.199 | 94.599 | 391.126 | 627.602 | 26.415 | 276.015 | 325.173 |
| Contribuição dos Emp. e Trab. p/ Seguridade Social | 26 | 5 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contribuição Provisória s/ Movim. Financeira | 171.279 | 174 | 45.760 | 125.345 | 1.041.105 | 16.488 | 875.374 | 149.242 |
| Contribuição Plano Seguridade Social Servidor | 91 | 5 | 2 | 84 | 5.931 | 1.698 | 3.524 | 709 |
| Rec. Honorários de Advogados - Fundaf | 121 | 17 | 104 | 0 | 19.555 | 251 | 9.360 | 9.944 |
| Multas s/ Receitas Adm. p/ SRF-MF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rec. Oper. Of. Créd.-Ret. Refinanc. | 0 | 0 | 0 | 0 | 54.934 | 37 | 9.158 | 45.739 |
| Recursos das Operações Oficiais de Crédito | 16.772 | 0 | 16.156 | 616 | 1.217.415 | 18 | 756.988 | 460.409 |
| Reforma Patrimonial - Alienação de Bens | 378 | 378 | 0 | 0 | 15.390 | 451 | 991 | 13.949 |
| Outros Recursos Vinculados | 150 | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contrib. Patronal para Plano de Seguridade Social Servidor | 228 | 6 | 221 | 1 | 10.017 | 3.775 | 231 | 6.011 |
| Outras Contribuições Econômicas | 121.727 | 0 | 28.059 | 93.667 | 171.615 | 5.750 | 31.162 | 134.702 |
| Receita de Operações Oficiais de Crédito-Ret. OC. Est. e Munic. | 74.597 | 0 | 74.597 | 0 | 414.971 | 414.971 | 0 | 0 |
| Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia | 16.879 | 42 | 6.408 | 10.429 | 165.669 | 15.434 | 62.611 | 87.624 |
| Taxas por Serviços Públicos | 294 | 28 | 263 | 4 | 2.104 | 10 | 1.062 | 1.032 |
| Outras Contribuições Sociais | 9.518 | 905 | 7.152 | 1.461 | 156.758 | 1.021 | 51.541 | 104.247 |
| Fundo de Combate Erradicação da Pobreza | 38.794 | 7.787 | 10.852 | 20.155 | 54.356 | 2.069 | 5.574 | 46.713 |
| Recursos Financ. Diretamente Arrecadados | 32.884 | 60 | 20.070 | 12.754 | 872.885 | 892 | 93.011 | 778.982 |
| Recursos de Convênios | 1.538 | 1 | 1.300 | 238 | 35.077 | 252 | 19.558 | 15.266 |
| Contribuições s/ Remun. Dev. ao Trabalhador - FGTS | 0 | 0 | 0 | 0 | 326.068 | 91.275 | 234.793 | 0 |
| Produto da Aplicação dos Recursos a Conta do Salário Educação | 1.856 | 0 | 1.770 | 86 | 4.023 | 0 | 955 | 3.068 |
| Doações para Combate à Fome | 719 | 0 | 300 | 419 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Doações de Entidades Internacionais | 3.924 | 0 | 1.534 | 2.390 | 25.468 | 721 | 4.657 | 20.090 |
| Doações de Pessoas ou Instituições Privadas Nacionais | 0 | 0 | 0 | 0 | 403 | 0 | 376 | 27 |
| TOTAL | 5.240.750 | 95.455 | 2.564.476 | 2.580.819 | 38.733.982 | 1.116.923 | 8.969.852 | 28.647.407 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC (2/2)
¹ Inclusive valores dos exercícios anteriores.
² A alteração do valor de Restos a Pagar Inscritos em relação ao mês de março se deve à inclusão dos Restos a Pagar Inscritos do Ministério da Saúde, referentes ao exercício de 2004, cancelados no encerramento do exercício de 2005 e restabelecidos por força do Decreto nº 5.729, de 20 de março de 2006.
Nota: Consideram-se Restos a Pagar Processados as obrigações decorrentes da execução das despesas orçamentárias liquidadas em exercícios anteriores.
TABELA 4 - BALANÇO PATRIMONIAL DA UNIÃO
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
R$ milhares
| ATIVO | PASSIVO | ||
| ATIVO FINANCEIRO | 454.558.763 | PASSIVO FINANCEIRO | 144.541.443 |
| Disponível | 269.260.940 | Depósitos | 11.646.147 |
| Créditos em Circulação | 185.283.664 | Obrigações em Circulação | 149.958.337 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 9.693 | Valores Pendentes a Curto Prazo | (17.065.125) |
| Ativo Financeiro a Longo Prazo | 4.466 | Passivo Financeiro a Longo Prazo | 2.084 |
| ATIVO NÃO-FINANCEIRO | 1.521.604.949 | PASSIVO NÃO-FINANCEIRO | 1.752.319.810 |
| Realizável a Curto Prazo | 73.873.056 | Obrigações em Circulação | 625.911.474 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 17.929.414 | Operações Especiais | 1.764.997 |
| Realizável a Longo Prazo | 1.099.790.465 | Valores Pendentes a Curto Prazo | 1 |
| Permanente | 330.012.014 | Exigível a Longo Prazo | 1.124.639.002 |
| Investimentos | 146.480.833 | Resultado de Exercícios Futuros | 4.336 |
| Imobilizado | 183.416.344 | PASSIVO REAL | 1.896.861.253 |
| Diferido | 114.837 | PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 79.302.459 |
| ATIVO REAL | 1.976.163.712 | Patrimônio/Capital | (173.056.567) |
| ATIVO COMPENSADO | 1.414.220.918 | Reservas | 3.210.695 |
| Compensações Ativas Diversas | 1.414.220.918 | Resultado Acumulado | 260.013.488 |
| Ajustes do Patrimônio/Capital | 743 | ||
| Resultado do Período | (10.865.900) | ||
| PASSIVO COMPENSADO | 1.414.220.918 | ||
| Compensações Passivas Diversas | 1.414.220.918 | ||
| TOTAL | 3.390.384.630 | TOTAL | 3.390.384.630 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
PAULO HENRIQUE FEIJÓ DA SILVA
Coordenador-Geral de Contabilidade Contador - CRC-DF 018805/O-0
TABELA 5 - DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DA UNIÃO
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
| R$ milhares| | |||
| VARIAÇÕES ATIVAS | VARIAÇÕES PASSIVAS | ||
| ORÇAMENTÁRIAS | 1.520.275.580 | ORÇAMENTÁRIAS | 1.482.206.363 |
| RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS | 444.014.946 | DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS | 392.811.323 |
| Receitas Correntes | 211.467.241 | Despesas Correntes | 202.483.358 |
| Exceto Intra-Orçamentárias | 208.984.932 | Exceto Intra-Orçamentárias | 199.786.872 |
| Intra-Orçamentárias | 2.482.309 | Intra-Orçamentárias | 2.696.486 |
| Receitas de Capital | 232.547.705 | Despesas de Capital | 190.327.965 |
| Exceto Intra-Orçamentárias | 190.158.007 | ||
| Intra-Orçamentárias | 169.958 | ||
| INTERFERÊNCIAS ATIVAS | 831.955.763 | INTERFERÊNCIAS PASSIVAS | 831.995.305 |
| MUTAÇÕES ATIVAS | 244.304.871 | MUTAÇÕES PASSIVAS | 257.399.735 |
| EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS | 597.536.198 | EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS | 646.471.314 |
| RECEITAS EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS | 621.434 | DESPESAS EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS | 670.821 |
| INTERFERÊNCIAS ATIVAS | 433.937.370 | INTERFERÊNCIAS PASSIVAS | 433.930.943 |
| ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS | 162.977.394 | DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS | 211.869.550 |
| RESULTADO PATRIMONIAL | 10.865.900 | RESULTADO PATRIMONIAL | 0 |
| DÉFICIT | 10.865.900 | SUPERÁVIT | 0 |
| TOTAL | 2.128.677.678 | TOTAL | 2.128.677.678 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
PAULO HENRIQUE FEIJÓ DA SILVA
Coordenador-Geral de Contabilidade Contador - CRC-DF 018805/O-0
TABELA 6 - BALANÇO FINANCEIRO DAS EMPRESAS PÚBLICAS
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
R$ milhares
| CODEBAR | CODEVASF | CONAB | EMBRAPA | GEIPOT | HCPA | RADIOBRÁS | CPRM | TOTAL | |
| INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS | 292 | 73.034 | 2.685.515 | 695.085 | 5.368 | 125.732 | 37.733 | 109.694 | 3.732.453 |
| RECEITAS CORRENTES | 12 | 2.170 | 28.851 | 11.283 | 7 | 10.674 | 8.261 | 1.118 | 62.376 |
| Receitas Patrimoniais | 12 | 1.228 | 3.000 | 458 | 7 | 961 | 828 | 9 | 6.503 |
| Receitas Agropecuárias | 0 | 20 | 0 | 2.746 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.766 |
| Receitas Industriais | 0 | 0 | 0 | 154 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154 |
| Receitas de Serviços | 0 | 569 | 7.847 | 5.845 | 0 | 9.565 | 6.908 | 769 | 31.503 |
| Outras Transferências | 0 | 79 | 0 | 264 | 0 | 0 | 0 | 273 | 616 |
| Outras Receitas Correntes | 0 | 258 | 19.851 | 2.103 | 0 | 144 | 525 | 93 | 22.974 |
| Receita entre Órgãos do Orçamento | 0 | 15 | 77 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | 97 |
| Deduções da Receita | 0 | 0 | (1.924) | (287) | 0 | (1) | 0 | (26) | (2.238) |
| RECEITAS DE CAPITAL | 110.119 | 2.216 | 1.413 | 124 | 0 | 3 | 0 | 13.876 | |
| Operações de Crédito | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Alienação de Bens | 1 | 1.227 | 2.216 | 728 | 0 | 0 | 3 | 0 | 4.175 |
| Amortização de Empréstimos | 0 | 0 | 0 | 0 | 124 | 0 | 0 | 0 | 124 |
| Outras Transferências | 0 | 8.892 | 0 | 685 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.577 |
| TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS | 279 | 60.745 | 2.654.448 | 682.389 | 5.237 | 115.058 | 29.469 | 108.576 | 3.656.201 |
| Transferências Orçamentárias | 279 | 60.745 | 530.004 | 655.811 | 5.237 | 106.199 | 29.469 | 106.592 | 1.494.336 |
| Correspondência de Débitos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transferências Extra-Orçamentárias | 0 | 0 | 2.124.444 | 26.578 | 0 | 8.859 | 0 | 1.984 | 2.161.865 |
| INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS | 2.617 | 671.219 | 1.194.675 | 197.944 | 708 | 20.984 | 18.279 | 59.137 | 2.165.562 |
| Valores em Circulação | 2.615 | 319.263 | 440.079 | 117.243 | 503 | 8.948 | 9.706 | 41.735 | 940.092 |
| Valores a Classificar | 0 | 58.504 | 0 | 0 | 0 | 0 | 472 | 0 | 58.976 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 0 | 58 | 0 | 3.480 | 0 | 0 | 0 | 859 | 4.397 |
| Depósitos | 2 | 77 | 47.672 | 5.868 | 0 | 103 | 4.181 | 479 | 58.382 |
| Obrigações em Circulação | 0 | 263.787 | 313.139 | 71.293 | 205 | 11.347 | 1.755 | 16.050 | 677.576 |
| Receita Extra-Orçamentária | 0 | 18 | 225.013 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 225.031 |
| Ajustes de Direitos e Obrigações | 0 | 29.511 | 168.772 | 60 | 0 | 586 | 2.165 | 14 | 201.108 |
| Outros Ingressos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DISPONIBILIDADE DO PERÍODO ANTERIOR | 0 | 9.499 | 37.368 | 4.890 | 1.811 | 4.533 | 18.784 | 0 | 76.885 |
| Conta Única do Tesouro Nacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aplicações Financeiras | 0 | 7.052 | 37.358 | 4.506 | 272 | 4.110 | 18.744 | 0 | 72.042 |
| Outras Disponibilidades | 0 | 2.447 | 10 | 384 | 1.539 | 423 | 40 | 0 | 4.843 |
| TOTAL | 2.908 | 753.751 | 3.917.559 | 897.921 | 7.887 | 151.249 | 74.797 | 168.831 | 5.974.903 |
| DISPÊNDIOS | CODEBAR | CODEVASF | CONAB | EMBRAPA | GEIPOT | HCPA | RADIOBRÁS | CPRM | TOTAL |
| DISPÊNDIOS ORÇAMENTÁRIOS | 262 | 61.459 | 2.627.540 | 707.326 | 4.919 | 124.951 | 33.943 | 110.932 | 3.671.332 |
| DESPESAS CORRENTES | 262 | 51.720 | 109.834 | 314.515 | 4.919 | 114.339 | 33.936 | 48.310 | 677.835 |
| Aplicação Direta e Transf. Intergovernamental | 262 | 44.258 | 96.560 | 314.188 | 4.851 | 98.503 | 29.426 | 48.251 | 636.299 |
| Pessoal e Encargos Sociais | 173 | 33.788 | 62.403 | 262.859 | 4.156 | 59.990 | 18.218 | 31.359 | 472.946 |
| Juros e Encargos da Dívida | 0 | 3.585 | 8 | 1.686 | 0 | 26 | 0 | 8 | 5.313 |
| Outras Despesas Correntes | 89 | 6.885 | 34.149 | 49.643 | 695 | 38.487 | 11.208 | 16.884 | 158.040 |
| Despesa entre Órgãos do Orçamento | 0 | 7.462 | 13.274 | 327 | 68 | 15.836 | 4.510 | 59 | 41.536 |
| Pessoal e Encargos Sociais | 0 | 7.381 | 12.699 | 0 | 66 | 14.669 | 3.524 | 3 | 38.342 |
| Outras Despesas Correntes | 0 | 81 | 575 | 327 | 2 | 1.167 | 986 | 56 | 3.194 |
| DESPESAS DE CAPITAL | 0 | 7.246 | 107.633 | 8.253 | 0 | 1.367 | 7 | 34 | 124.540 |
| Aplicação Direta e Transf. Intergovernamental | 0 | 7.246 | 107.187 | 8.253 | 0 | 1.367 | 7 | 34 | 124.094 |
| Investimentos | 0 | 52 | 214 | 1.283 | 0 | 674 | 7 | 25 | 2.255 |
| Inversões Financeiras | 0 | 0 | 106.934 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 106.934 |
| Amortização/Refinanciamento da Dívida | 0 | 7.194 | 39 | 6.970 | 0 | 693 | 0 | 9 | 14.905 |
| Despesa entre Órgãos do Orçamento | 0 | 0 | 446 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 446 |
| Investimentos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inversões Financeiras | 0 | 0 | 446 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 446 |
| TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS | 0 | 2.493 | 2.410.073 | 384.558 | 0 | 9.245 | 0 | 62.588 | 2.868.957 |
| Transferências Orçamentárias | 0 | 2.475 | 285.629 | 357.980 | 0 | 0 | 0 | 60.604 | 706.688 |
| Correspondência de Créditos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transferências Extra-Orçamentárias | 0 | 18 | 2.124.444 | 26.578 | 0 | 9.245 | 0 | 1.984 | 2.162.269 |
| DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS | 2.646 | 681.256 | 1.239.523 | 185.449 | 1.264 | 20.727 | 19.925 | 57.899 | 2.208.689 |
| Valores em Circulação | 2.642 | 272.668 | 423.750 | 75.320 | 848 | 8.232 | 9.674 | 28.926 | 822.060 |
| Valores a Classificar | 0 | 87.737 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.555 | 0 | 90.292 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 4 | 114 | 0 | 3.784 | 0 | 586 | 0 | 3.200 | 7.688 |
| Depósitos | 0 | 50 | 26.680 | 4.164 | 0 | 105 | 1.863 | 429 | 33.291 |
| Obrigações em Circulação | 0 | 309.654 | 421.584 | 101.617 | 200 | 11.804 | 5.381 | 25.344 | 875.584 |
| Despesas Extra-Orçamentárias | 0 | 0 | 220.578 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 220.578 |
| Ajustes de Direitos e Obrigações | 0 | 11.033 | 146.931 | 563 | 216 | 0 | 452 | 0 | 159.195 |
| DISPONIBILIDADE PARA O PERÍODO SEGUINTE | 0 | 11.035 | 50.496 | 5.146 | 1.702 | 5.573 | 20.930 | 0 | 94.882 |
| Conta Única do Tesouro Nacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aplicações Financeiras | 0 | 9.856 | 50.485 | 4.299 | 280 | 4.978 | 20.826 | 0 | 90.724 |
| Outras Disponibilidades | 0 | 1.179 | 11 | 847 | 1.422 | 595 | 104 | 0 | 4.158 |
| TOTAL | 2.908 | 753.751 | 3.917.559 | 897.921 | 7.887 | 151.249 | 74.797 | 168.831 | 5.974.903 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
Nota: Estão incluídas apenas as empresas que integram o SIAFI na modalidade total.
TABELA 7 - BALANÇO PATRIMONIAL DAS EMPRESAS PÚBLICAS
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
R$ milhares
| ATIVO | CODEBAR | CODEVASF | CONAB | EMBRAPA | GEIPOT | HCPA | RADIOBRÁS | CPRM | TOTAL |
| ATIVO FINANCEIRO | 2.639 | 279.078 | 467.299 | 76.657 | 2.462 | 13.555 | 30.439 | 28.337 | 900.466 |
| Disponível | 0 | 11.035 | 50.495 | 5.146 | 1.702 | 5.574 | 20.932 | 0 | 94.884 |
| Créditos em Circulação | 2.639 | 268.043 | 416.622 | 71.511 | 760 | 7.981 | 9.507 | 28.337 | 805.400 |
| Ativo Financeiro a Longo Prazo | 0 | 0 | 182 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 182 |
| Depósitos a Longo Prazo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Créditos a Receber Longo Prazo | 0 | 0 | 182 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 182 |
| ATIVO NÃO-FINANCEIRO | 44.999 | 263.879 | 2.154.411 | 502.906 | 5.028 | 316.118 | 54.771 | 215.040 | 3.557.152 |
| Realizável a Curto Prazo | 2.270 | 77.882 | 1.871.098 | 35.705 | 626 | 35.612 | 13.008 | 14.324 | 2.050.525 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 0 | 57.870 | 2.526 | 2.249 | 0 | 6.388 | 886 | 380 | 70.299 |
| Realizável a Longo Prazo | 152 | 98.953 | 56.492 | 87.727 | 4.402 | 2.768 | 15.211 | 107.878 | 373.583 |
| Permanente | 42.577 | 29.174 | 224.295 | 377.225 | 0 | 271.350 | 25.666 | 92.458 | 1.062.745 |
| Investimentos | 9 | 3.974 | 91.655 | 4.455 | 0 | 0 | 60 | 504 | 100.657 |
| Imobilizado | 42.569 | 25.200 | 132.640 | 372.674 | 0 | 271.350 | 25.348 | 91.909 | 961.690 |
| Diferido | 0 | 0 | 0 | 96 | 0 | 0 | 258 | 45 | 399 |
| ATIVO REAL | 47.638 | 542.957 | 2.621.710 | 579.563 | 7.490 | 329.671 | 85.210 | 243.377 | 4.457.616 |
| TOTAL | 47.638 | 542.957 | 2.621.710 | 579.563 | 7.490 | 329.671 | 85.208 | 243.377 | 4.457.614 |
| PASSIVO | CODEBAR | CODEVASF | CONAB | EMBRAPA | GEIPOT | HCPA | RADIOBRÁS | CPRM | TOTAL |
| PASSIVO FINANCEIRO | 2 | 326.585 | 369.811 | 84.551 | 275 | 11.748 | 8.589 | 17.160 | 818.721 |
| Depósitos | 2 | 4.433 | 56.636 | 13.257 | 70 | 401 | 6.376 | 1.243 | 82.418 |
| Obrigações em Circulação | 0 | 322.086 | 313.106 | 71.294 | 205 | 11.347 | 2.213 | 15.917 | 736.168 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Passivo Financeiro a Longo Prazo | 0 | 66 | 69 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 135 |
| PASSIVO NÃO-FINANCEIRO | 1.717 | 138.113 | 1.857.555 | 159.164 | 36.943 | 366 | 23.988 | 110.384 | 2.328.230 |
| Obrigações em Circulação | 0 | 11.735 | 92.210 | 49.498 | 1.166 | 366 | 23.988 | 20.670 | 199.633 |
| Valores Pendentes a Curto Prazo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Operações Especiais | 0 | 0 | 1.764.997 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.764.997 |
| Exigível a Longo Prazo | 1.717 | 126.378 | 348 | 109.666 | 35.777 | 0 | 0 | 89.669 | 363.555 |
| Resultado de Exercícios Futuros | 45 | ||||||||
| PASSIVO REAL | 1.719 | 464.698 | 2.227.366 | 243.715 | 37.218 | 12.114 | 32.577 | 127.544 | 3.146.951 |
| PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 45.919 | 78.259 | 394.344 | 335.848 | (29.728) | 317.557 | 52.631 | 115.833 | 1.310.663 |
| Patrimônio/Capital | 6.727 | 40.129 | 223.180 | 62.000 | 8.784 | 309.933 | 39.048 | 26.773 | 716.574 |
| Reservas | 10.974 | 26.981 | 36.090 | 292.681 | 1.240 | 0 | 820 | 38.183 | 406.969 |
| Resultado Acumulado | 28.312 | 3.029 | 139.218 | 0 | (40.187) | 5.621 | 4.871 | 53.631 | 194.495 |
| Ajustes do Patrimônio/Capital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1.053) | -1.053 |
| Resultado do Período (94) | 8.120 | (4.144) (18.833) | 435 | 2.003 | 7.892 | (1.701) | -6.322 | ||
| TOTAL | 47.638 | 542.957 | 2.621.710 | 579.563 | 7.490 | 329.671 | 85.208 | 243.377 | 4.457.614 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
Nota: Estão incluídas apenas as empresas que integram o SIAFI na modalidade total.
TABELA 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS DE REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA PÚBLICA
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
| R$ milhares | ||||||
| RECEITAS | PREVISÃO INICIAL(a) | PREVISÃO ATUALIZADA(b) | RECEITAS REALIZADAS | SALDO A REALIZAR (b-c) | ||
| Valor (c) | % (c/b) | |||||
| OPERAÇÕES DE CRÉDITO (I) | 810.832.150 | 810.832.150 | 214.213.455 | 26,4 | 596.618.695 | |
| Refinanciamento da Dívida Mobiliária e Outras Dívidas (II) | 655.751.150 | 655.751.150 | 152.773.232 | 23,3 | 502.977.918 | |
| Outras Operações de Crédito | 155.081.000 | 155.081.000 | 61.440.223 | 39,6 | 93.640.777 | |
| Participação Percentual (II / I) | 80,9 | 80,9 | 71,3 | - | 84,3 | |
| DESPESAS | DOTAÇÃO INICIAL (d) | DOTAÇÃO ATUALIZADA (e) | DESPESAS EMPENHADAS (f) | DESPESAS LIQUIDADAS | SALDO A LIQUIDAR (e-g) | |
| Valor (g) | % (g/e) | |||||
| AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA (III) | 732.815.437 | 732.815.437 | 731.455.868 | 184.951.814 | 25,2 | 547.863.623 |
| Refinanciamento (IV) | 655.751.150 | 655.751.150 | 655.751.150 | 151.545.772 | 23,1 | 504.205.378 |
| Refinanciamento da Dívida Mobiliária | 654.854.432 | 654.854.432 | 654.854.432 | 151.399.819 | 23,1 | 503.454.613 |
| Interna | 626.940.198 | 626.940.198 | 626.940.198 | 146.087.442 | 23,3 | 480.852.756 |
| Externa | 27.914.234 | 27.914.234 | 27.914.234 | 5.312.377 | 19,0 | 22.601.857 |
| Refinanciamento da Dívida Contratual | 896.718 | 896.718 | 896.718 | 145.953 | 16,3 | 750.765 |
| Interna | 1.003 | 1.003 | 1.003 | 308 | 30,7 | 695 |
| Externa | 895.715 | 895.715 | 895.715 | 145.645 | 16,3 | 750.070 |
| Outras Amortizações | 77.064.287 | 77.064.287 | 75.704.718 | 33.406.042 | 43,3 | 43.658.245 |
| Participação Percentual (IV / III) | 89,5 | 89,5 | 89,7 | 81,9 | - | 92,0 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
TABELA 9 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS DA UNIÃO
ORÇAMENTO DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007/BIMESTRE MARÇO-ABRIL
| Lei nº 11.439/2006 - LDO, art. 60 R$ milhares Lei nº 11.439/2006 - LDO, art. 60 | R$ milhares' | |||||||
| RECEITAS | PREVISÃO INICIAL (a) | PREVISÃO ATUALIZADA (b) | RECEITAS REALIZADAS | SALDO A REALIZAR (b-d) | ||||
| No Bimestre (c) | % (c/b) | Até o Bimestre (d) | % (d/b) | |||||
| RECEITAS CORRENTES | 297.788.530 | 297.788.530 | 46.696.219 | 15,68 | 93.305.921 | 31,33 | 204.482.609 | |
| Receita Tributária | 0 | 0 | 54.519 | 0,00 | 83.331 | 0,00 | (83.331) | |
| Receita de Contribuições | 281.855.993 | 281.855.993 | 44.846.343 | 15,91 | 87.903.747 | 31,19 | 193.952.246 | |
| Receita Patrimonial | 6.454.259 | 6.454.259 | 618.863 | 9,59 | 1.110.547 | 17,21 | 5.343.712 | |
| Receita Agropecuária | 34 | 34 | 8 | 23,53 | 28 | 82,35 | 6 | |
| Receita Industrial | 6.386 | 6.386 | 241 | 3,77 | 856 | 13,40 | 5.530 | |
| Receita de Serviços | 4.664.657 | 4.664.657 | 81.605 | 1,75 | 2.129.695 | 45,66 | 2.534.962 | |
| Transferências Correntes | 648 | 648 | 98 | 15,12 | 186 | 28,70 | 462 | |
| Receitas Correntes a Classificar | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | |
| Outras Receitas Correntes | 4.806.553 | 4.806.553 | 1.094.542 | 22,77 | 2.077.531 | 43,22 | 2.729.022 | |
| RECEITAS DE CAPITAL | 30.866 | 30.866 | 244 | 0,79 | 378 | 1,22 | 30.488 | |
| Operações de Crédito | 4.748 | 4.748 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 4.748 | |
| Alienação de Bens | 26.118 | 26.118 | 244 | 0,93 | 378 | 1,45 | 25.740 | |
| SUBTOTAL (I) | 297.819.396 | 297.819.396 | 46.696.463 | 15,68 | 93.306.299 | 31,33 | 204.513.097 | |
| DÉFICIT (II) | - | - | - | - | - | - | - | |
| TOTAL (I + II) | 297.819.396 | 297.819.396 | 46.696.463 | 15,68 | 93.306.299 | 31,33 | 204.513.097 | |
| DESPESAS | DOTAÇÃO INICIAL (e) | DOTAÇÃO ATUALIZADA (f) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | SALDO A EXECUTAR (f-j) | |||
| No Bimestre (g) | Até o Bimestre (h) | No Bimestre (i) | Até o Bimestre (j) | % (j/f) | ||||
| DESPESAS CORRENTES | 327.467.946 | 327.824.619 | 42.222.158 | 144.679.086 | 49.967.910 | 96.292.874 | 29,37 | 231.531.745 |
| Pessoal e Encargos Sociais | 61.188.191 | 61.205.562 | 4.152.199 | 48.586.411 | 9.396.953 | 18.723.823 | 30,59 | 42.481.739 |
| Juros e Encargos da Dívida | 121.399 | 121.399 | 31.745 | 38.709 | 31.887 | 38.603 | 31,80 | 82.796 |
| Outras Despesas Correntes | 266.158.356 | 266.497.658 | 38.038.214 | 96.053.966 | 40.539.070 | 77.530.448 | 29,09 | 188.967.210 |
| DESPESAS DE CAPITAL | 4.713.225 | 4.723.527 | 223.864 | 244.717 | 100.853 | 107.484 | 2,28 | 4.616.043 |
| Investimentos | 4.416.101 | 4.426.403 | 145.561 | 153.080 | 20.389 | 20.776 | 0,47 | 4.405.627 |
| Inversões Financeiras | 47.800 | 47.800 | 341 | 5.941 | 1.204 | 1.597 | 3,34 | 46.203 |
| Amortização da Dívida | 249.324 | 249.324 | 77.962 | 85.696 | 79.260 | 85.111 | 34,14 | 164.213 |
| RESERVA DE CONTINGÊNCIA | 6.883.886 | 6.883.886 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 6.883.886 |
| SUBTOTAL (III) | 339.065.057 | 339.432.032 | 42.446.022 | 144.923.803 | 50.068.763 | 96.400.358 | 28,40 | 243.031.674 |
| SUPERÁVIT (IV) | - | - | - | - | - | (3.094.059) | - | - |
| TOTAL (III + IV) | 339.065.057 | 339.432.032 | 42.446.022 | 144.923.803 | 50.068.763 | 93.306.299 | 27,49 | 243.031.674 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC Continua (1/2)
TABELA 9-A - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS DESVINCULADAS POR FORÇA DE DISPOSITIVO CONSTITUCIONAL (Continuação)
ORÇAMENTO DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007/BIMESTRE MARÇO-ABRIL
| Lei nº 11.439/2006 - LDO, art. 60 | R$ milhares | |||
| RECEITAS | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | SALDO A REALIZAR (a-c) | |
| No Bimestre (b) | Até o Bimestre (c) | |||
| RECEITAS CORRENTES | 38.573.234 | 6.129.138 | 12.305.871 | 26.267.363 |
| Receita de Contribuições | 38.144.479 | 6.057.426 | 12.179.103 | 25.965.376 |
| Receita da Contribuição para Financiamento da Seguridade Social | 20.372.477 | 3.080.614 | 6.200.074 | 14.172.403 |
| REFIS e PAES - COFINS | 0 | 16.345 | 33.894 | (33.894) |
| Cota-Parte da Contribuição Sindical | 57.455 | 8.224 | 9.021 | 48.434 |
| Receita da Contribuição sobre a Movimentação Financeira | 5.677.662 | 912.135 | 1.793.356 | 3.884.306 |
| REFIS e PAES - CPMF | 0 | 927 | 4.459 | (4.459) |
| Contribuição para Custeio das Pensões Militares | 291.395 | 44.290 | 88.686 | 202.709 |
| Cont. s/ Rec. Sorteios Realiz. p/ Ent. Filantr. | 30 | 6 | 6 | 24 |
| Contribuição sobre a Receita da Loteria Federal | 11.603 | 967 | 2.227 | 9.376 |
| Contribuição sobre a Receita da Loteria Esportiva | 12.051 | 650 | 1.156 | 10.895 |
| Contribuição sobre a Receita da Loterias de Números | 300.907 | 45.794 | 107.459 | 193.448 |
| Contribuição sobre a Receita da Loteria Instantânea | 11.436 | 543 | 1.261 | 10.175 |
| Prêmios Prescritos de Loterias Federais | 16.978 | 2.635 | 5.690 | 11.288 |
| OUTROS PREMIOS PRESCRITOS | 0 | 101 | 103 | (103) |
| Receita das Contribuições para o PIS/PASEP | 5.252.962 | 796.339 | 1.621.117 | 3.631.845 |
| REFIS e PAES - PIS/PASEP | 0 | 3.213 | 7.094 | (7.094) |
| Receita da Contribuição sobre o Lucro Líquido PJ | 6.139.523 | 1.141.075 | 2.297.118 | 3.842.405 |
| REFIS e PAES - CSLL - PJ | 0 | 3.541 | 6.355 | (6.355) |
| Outras Contribuicoes Sociais | 0 | 27 | 27 | (27) |
| Outras Receitas Correntes | 428.755 | 71.712 | 126.768 | 301.987 |
| Receita de Multas e Juros de Mora da COFINS | 146.197 | 21.435 | 38.196 | 108.001 |
| REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da COFINS | 0 | 2.054 | 4.248 | (4.248) |
| Receita de Multas e Juros de Mora da CPMF | 8.054 | 5.213 | 5.663 | 2.391 |
| REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da CPMF | 0 | 100 | 457 | (457) |
| Receita de Multas e Juros de Mora da Contribuição para o PIS/PASEP | 7.895 | 6.203 | 12.549 | (4.654) |
| REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da Contribuição para o PIS/PASEP | 0 | 451 | 979 | (979) |
| Receita de Multas e Juros de Mora da CSLL - PJ | 112.842 | 10.495 | 18.514 | 94.328 |
| REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da CSLL - PJ | 0 | 532 | 1.026 | (1.026) |
| MULTAS JUR. MORA DA CONTR. SOBRE OUT. CONC. PROG. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Multas e Juros de Mora Outras Contribuições | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa da COFINS | 25.452 | 2.078 | 3.558 | 21.894 |
| REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa da COFINS | 0 | 328 | 681 | (681) |
| Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - CPMF | 1.402 | 32 | 44 | 1.358 |
| REFIS - Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa CPMF | 0 | 0 | 1 | (1) |
| Receita de Multas e Juros de Mora Dívida Ativa - Contribuição para o PIS/PASEP | 45.821 | 624 | 1.105 | 44.716 |
| REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - Contr. para o PIS/PASEP | 0 | 109 | 234 | (234) |
| Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - CSLL - PJ | 16.396 | 1.006 | 1.491 | 14.905 |
| REFIS e PAES - Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - CSLL - PJ | 0 | 86 | 178 | (178) |
| Receita da Dívida Ativa COFINS - Principal | 26.490 | 10.544 | 18.879 | 7.611 |
| Receita da Dívida Ativa COFINS - REFIS | 0 | 1.682 | 3.620 | (3.620) |
| Receita da Dívida Ativa CPMF - Principal | 925 | 72 | 110 | 815 |
| Rec. Divida Ativa Cpmf - Refis | 0 | 2 | 1 | (1) |
| Receita da Dívida Ativa Contribuição para o PIS/PASEP | 9.293 | 3.328 | 5.932 | 3.361 |
| REFIS e PAES - PIS/PASEP | 0 | 510 | 1.074 | (1.074) |
| Receita da Dívida Ativa - CSLL - PJ | 27.988 | 4.362 | 7.289 | 20.699 |
| REFIS e PAES - Dívida Ativa - CSLL | 0 | 461 | 934 | (934) |
| REC. DO PRINCIPAL DA CONTRIB. S/ LUCRO PJ | 0 | 5 | 5 | (5) |
| Rec. Multa/Mora Contr. Pis/Pasep | 0 | 0 | 0 | 0 |
| REC. MULTA/MORA CONTR. SOCIAL S/ LUCRO PJ | 0 | 0 | 0 | 0 |
| TOTAL | 38.573.234 | 6.129.138 | 12.305.871 | 26.267.363 |
FONTE: SIAFI - STN/COFIN (2/2)
MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS RECEITAS DESVINCULADAS POR FORÇA DE DISPOSITIVO CONSTITUCIONAL
TABELA 9-A, LEI Nº 11.439/2006 - LDO, ART. 60-A
Tabela 9-A - Demonstrativo das Receitas Desvinculadas por Força de Dispositivo Constitucional apresenta a desvinculação de receitas da União - DRU aplicada aos recursos da Seguridade Social. Nos termos da Emenda Constitucional nº 42, de 19 de dezembro de 2003, são desvinculados vinte por cento das receitas da União provenientes das seguintes contribuições sociais:
a) Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social;
b) Cota-Parte da Contribuição Sindical;
c) Contribuição sobre os Concursos de Prognósticos;
d) Contribuições para os Programas de Integração Social e de Formação do Patrimônio do Servidor Público;
e) Contribuição Social sobre o Lucro Líquido das Pessoas Jurídicas;
f) Contribuição sobre Movimentação Financeira ou Transmissão de Valores e de Crédito de Natureza Financeira (exclusive a parcela destinada ao Fundo de Combate e Erradicação da Pobreza).
Sobre as Contribuições Previdenciárias para o Regime Geral de Previdência Social não se aplica a desvinculação de recursos com base no inciso XI do art. 167 da Constituição. Por analogia, também não se aplica a mesma desvinculação sobre as receitas de Contribuição para o Plano de Seguridade Social do Servidor. Quanto à receita de Contribuição para o Salário-Educação, a exceção decorre do disposto no § 2º do art. 76 do ADCT.
O Demonstrativo apresenta por categoria e subcategoria econômica, a previsão da receita, a realização no bimestre e até o bimestre, assim como o saldo a realizar no exercício. Este demonstrativo integra o Relatório Resumido da Execução Orçamentária e suas informações são elaboradas a partir do SIAFI Gerencial, nas seguintes naturezas de receita da DRU da Seguridade Social, identificadas conforme a Portaria nº 1, de 03.01.2006, da SOF.
RECEITAS CORRENTES
Receitas de Contribuições
12100101 - Receita da Contribuição para Financiamento da Seguridade Social 12100102 - REFIS e PAES - COFINS
12100400 - Cota-Parte da Contribuição Sindical
12101301 - Receita da Contribuição sobre a Movimentação Financeira
12101302 - REFIS e PAES - CPMF
12101500 - Contribuição para Custeio das Pensões Militares
12101801 - Contribuição sobre a Receita da Loteria Federal
12101802 - Contribuição sobre a Receita da Loteria Esportiva
12101804 - Contribuição sobre a Receita da Loterias de Números
12101805 - Contribuição sobre a Receita da Loteria Instantânea
12101806 - Prêmios Prescritos de Loterias Federais
12101809 - Outros Prêmios Prescritos
12103701 - Receita das Contribuições para o PIS/PASEP
12103702 - REFIS e PAES - PIS/PASEP
12103801 - Receita da Contribuição sobre o Lucro Líquido PJ
12103802 - REFIS e PAES - CSLL - PJ
Outras Receitas Correntes
19120101 - Receita de Multas e Juros de Mora da COFINS
19120102 - REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da COFINS
19120701 - Receita de Multas e Juros de Mora da CPMF
19120702 - REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da CPMF
19123101 - Receita de Multas e Juros de Mora da Contribuição para o PIS/PASEP
19123102 - REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da Contribuição para o PIS/PASEP
19123201 - Receita de Multas e Juros de Mora da CSLL - PJ
19123202 - REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da CSLL - PJ
19123307 - Multas Juros de Mora da Contribuição sobre Outros Concursos de Prognósticos
19140101 - Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa da COFINS
19140102 - REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa da COFINS
19140301 - Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - CPMF
19140302 - REFIS - Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa CPMF
19140501 - Receita de Multas e Juros de Mora Dívida Ativa - Contribuição para o PIS/PASEP
19140502 - REFIS e PAES - Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - Contr. para o PIS/PASEP
19140601 - Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - CSLL - PJ
19140602 - REFIS e PAES - Receita de Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa - CSLL - PJ
19320201 - Receita da Dívida Ativa COFINS - Principal
19320202 - Receita da Dívida Ativa COFINS - REFIS
19320401 - Receita da Dívida Ativa CPMF - Principal
19320501 - Receita da Dívida Ativa Contribuição para o PIS/PASEP
19320502 - REFIS e PAES - PIS/PASEP
19320601 - Receita da Dívida Ativa - CSLL - PJ
19320602 - REFIS e PAES - Dívida Ativa - CSLL
72103801 - Receita do Principal da Contribuição sobre Lucro PJ
79123201 - Receita de Multas e Mora Contribuição Social sobre Lucro PJ
PREVISÃO DA RECEITA
Elabora-se a previsão da receita a partir dos valores registrados, conforme a Lei Orçamentária Anual, na equação contábil 29111.00.00 - Previsão Inicial da Receita, mais 29112.00.00 - Previsão Adicional da Receita, mais 29114.00.00 - Reestimativa da Receita, menos 29119.00.00 - Anulação da Previsão da Receita, no âmbito dos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, mês fechado no SIAFI, movimento líquido, nas naturezas de receita da DRU da seguridade social.
RECEITA REALIZADA
Elabora-se a realização da receita a partir dos valores identificados na conta contábil 19114.00.00 - Receita Realizada, que registra os valores líquidos, ou seja, já deduzidos os Incentivos Fiscais, Retificações, Restituições, Descontos Concedidos, Deduções de Receita de Vendas e Serviços e Outras Deduções, no âmbito dos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, mês fechado no SIAFI, movimento líquido, nas naturezas de receita da DRU da seguridade social.
TABELA 10 - DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS DA UNIÃO POR PODER E ÓRGÃO
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
| R$ milhares | |||||||
| PODER / ORGÃO (Despesas Exceto Intra-Orçamentárias) | DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | DESPESA | DESPESA LIQUIDADA | VALORES PAGOS(e) | ||
| INICIAL (a) | ATUALIZADA (c) | EMPENHADA (c) | Valor (d) | % (d/total d) | % (d/b) | ||
| LEGISLATIVO | 6.544.648 | 6.544.648 | 5.590.358 | 1.657.751 | 0,7 | 25,3 | 1.645.265 |
| Câmara dos Deputados | 3.095.290 | 3.095.290 | 2.824.432 | 754.518 | 0,3 | 24,4 | 742.204 |
| Senado Federal | 2.477.835 | 2.477.835 | 1.907.743 | 617.878 | 0,3 | 24,9 | 617.721 |
| Tribunal de Contas da União | 971.523 | 971.523 | 858.183 | 285.355 | 0,1 | 29,4 | 285.340 |
| JUDICIÁRIO | 21.026.479 | 21.032.700 | 20.136.472 | 10.257.747 | 4,3 | 48,8 | 10.249.432 |
| Supremo Tribunal Federal | 418.821 | 418.821 | 263.204 | 81.351 | 0,0 | 19,4 | 81.058 |
| Superior Tribunal de Justiça | 813.682 | 813.682 | 589.821 | 174.080 | 0,1 | 21,4 | 174.078 |
| Justiça Federal | 7.551.081 | 7.551.319 | 9.806.749 | 6.361.823 | 2,7 | 84,2 | 6.359.543 |
| Justiça Militar | 242.824 | 242.824 | 89.389 | 65.413 | 0,0 | 26,9 | 64.849 |
| Justiça Eleitoral | 2.905.270 | 2.910.993 | 2.142.629 | 789.814 | 0,3 | 27,1 | 788.075 |
| Justiça do Trabalho | 8.064.541 | 8.064.801 | 6.401.913 | 2.499.878 | 1,0 | 31,0 | 2.497.802 |
| Justiça do Distrito Federal e Territórios | 1.030.260 | 1.030.260 | 842.767 | 285.388 | 0,1 | 27,7 | 284.027 |
| MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO | 2.608.391 | 2.617.993 | 1.114.589 | 617.790 | 0,3 | 23,6 | 617.553 |
| EXECUTIVO | 829.668.223 | 839.585.102 | 535.376.725 | 225.865.820 | 94,7 | 26,9 | 225.224.026 |
| Presidência da República | 3.129.372 | 3.149.433 | 925.522 | 583.527 | 0,2 | 18,5 | 579.851 |
| Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão | 5.325.391 | 5.410.455 | 1.617.976 | 758.757 | 0,3 | 14,0 | 754.818 |
| Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento | 8.383.856 | 8.390.856 | 1.686.075 | 1.112.823 | 0,5 | 13,3 | 1.074.731 |
| Ministério da Ciência e Tecnologia | 5.133.221 | 5.316.290 | 1.542.830 | 810.334 | 0,3 | 15,2 | 625.892 |
| Ministério da Fazenda | 367.801.958 | 374.367.778 | 333.954.419 | 113.704.743 | 47,7 | 30,4 | 113.696.772 |
| Ministério da Educação | 30.572.864 | 30.629.864 | 20.989.523 | 7.042.970 | 3,0 | 23,0 | 6.975.033 |
| Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio | 1.962.296 | 1.962.321 | 302.226 | 196.579 | 0,1 | 10,0 | 196.449 |
| Ministério da Justiça | 6.304.351 | 6.656.407 | 3.018.401 | 1.515.908 | 0,6 | 22,8 | 1.505.859 |
| Ministério de Minas e Energia | 18.482.728 | 18.500.039 | 13.539.425 | 3.270.038 | 1,4 | 17,7 | 3.263.796 |
| Ministério da Previdência Social | 189.788.773 | 189.984.244 | 63.952.116 | 58.940.051 | 24,7 | 31,0 | 58.908.015 |
| Ministério das Relações Exteriores | 1.834.808 | 1.854.870 | 402.173 | 388.545 | 0,2 | 20,9 | 388.391 |
| Ministério da Saúde | 48.896.818 | 48.932.193 | 19.652.926 | 11.492.904 | 4,8 | 23,5 | 11.404.376 |
| Ministério do Trabalho e Emprego | 35.113.97 | 435.145.088 | 22.838.001 | 7.672.319 | 3,2 | 21,8 | 7.659.025 |
| Ministério dos Transportes | 11.803.660 | 12.661.537 | 3.839.703 | 851.180 | 0,4 | 6,7 | 801.520 |
| Ministério das Comunicações | 4.555.256 | 4.645.256 | 601.843 | 294.509 | 0,1 | 6,3 | 294.484 |
| Ministério da Cultura | 886.483 | 892.483 | 317.677 | 98.890 | 0,0 | 11,1 | 97.180 |
| Ministério do Meio Ambiente | 2.639.971 | 2.639.971 | 893.105 | 283.474 | 0,1 | 10,7 | 283.121 |
| Ministério do Desenvolvimento Agrário | 4.653.101 | 4.653.101 | 1.204.970 | 574.691 | 0,2 | 12,4 | 574.269 |
| Ministério do Esporte | 973.915 | 1.476.415 | 606.369 | 174.705 | 0,1 | 11,8 | 174.696 |
| Ministério da Defesa | 39.890.720 | 39.983.452 | 32.446.697 | 10.950.968 | 4,6 | 27,4 | 10.832.887 |
| Ministério da Integração Nacional | 10.098.697 | 10.602.591 | 5.978.237 | 1.651.197 | 0,7 | 15,6 | 1.649.876 |
| Ministério do Turismo | 1.823.114 | 1.805.114 | 194.230 | 33.631 | 0,0 | 1,9 | 33.613 |
| Ministério do Desenvolvimento Social e Combate à Fome | 24.311.442 | 24.397.781 | 4.262.408 | 3.178.058 | 1,3 | 13,0 | 3.177.382 |
| Ministério das Cidades | 5.301.454 | 5.527.563 | 609.873 | 285.019 | 0,1 | 5,2 | 271.990 |
| TOTAL (Despesas Exceto Intra-Orçamentárias) | 859.847.741 | 869.780.443 | 562.218.144 | 238.399.108 | 100,0 | 27,4 | 237.736.276 |
FONTE: SIAFI - STN/CCONT/GEINC
TABELA 10 - DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS DA UNIÃO POR PODER E ÓRGÃO
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
JANEIRO A ABRIL DE 2007
| R$ milhares | |||||||
| PODER / ORGÃO (Despesas Intra-Orçamentárias) | DOTAÇÃO INICIAL (a) | DOTAÇÃO ATUALIZADA (b) | DESPESA EMPENHADA (c) | DESPESA LIQUIDADA | VALORES PAGOS (e) | ||
| Valor (d) | % (d/total d) | % (d/b) | |||||
| LEGISLATIVO | 617.435 | 617.435 | 613.627 | 159.545 | 5,6 | 25,8 | 121.692 |
| Câmara dos Deputados | 292.314 | 292.314 | 290.071 | 71.155 | 2,5 | 24,3 | 54.294 |
| Senado Federal | 226.907 | 226.907 | 226.877 | 54.857 | 1,9 | 24,2 | 43.968 |
| Tribunal de Contas da União | 98.214 | 98.214 | 96.679 | 33.533 | 1,2 | 34,1 | 23.430 |
| JUDICIÁRIO | 2.099.936 | 2.099.887 | 1.582.363 | 565.236 | 19,7 | 26,9 | 484.863 |
| Supremo Tribunal Federal | 22.852 | 22.852 | 22.699 | 5.724 | 0,2 | 25,0 | 4.417 |
| Superior Tribunal de Justiça | 63.702 | 63.702 | 62.514 | 17.861 | 0,6 | 28,0 | 17.861 |
| Justiça Federal | 594.296 | 594.296 | 378.871 | 161.722 | 5,6 | 27,2 | 149.347 |
| Justiça Militar | 19.627 | 19.627 | 7.535 | 5.113 | 0,2 | 26,1 | 3.842 |
| Justiça Eleitoral | 234.497 | 234.447 | 178.871 | 64.133 | 2,2 | 27,4 | 51.737 |
| Justiça do Trabalho | 1.047.292 | 1.047.293 | 819.006 | 278.832 | 9,7 | 26,6 | 235.621 |
| Justiça do Distrito Federal e Territórios | 117.670 | 117.670 | 112.867 | 31.851 | 1,1 | 27,1 | 22.038 |
| MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO | 307.600 | 307.600 | 158.237 | 78.219 | 2,7 | 25,4 | 73.128 |
| EXECUTIVO | 7.519.222 | 7.519.222 | 5.498.007 | 2.063.447 | 72,0 | 27,4 | 1.581.738 |
| Presidência da República | 313.658 | 313.658 | 123.271 | 89.979 | 3,1 | 28,7 | 69.399 |
| Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão | 373.557 | 373.557 | 138.619 | 53.695 | 1,9 | 14,4 | 41.964 |
| Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento | 206.592 | 206.592 | 64.874 | 53.913 | 1,9 | 26,1 | 40.308 |
| Ministério da Ciência e Tecnologia | 104.742 | 104.742 | 95.764 | 33.621 | 1,2 | 32,1 | 25.983 |
| Ministério da Fazenda | 973.380 | 973.380 | 453.431 | 333.816 | 11,6 | 34,3 | 279.413 |
| Ministério da Educação | 2.628.248 | 2.628.248 | 2.571.399 | 730.475 | 25,5 | 27,8 | 502.430 |
| Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio | 43.976 | 43.976 | 24.350 | 12.056 | 0,4 | 27,4 | 9.915 |
| Ministério da Justiça | 558.951 | 558.951 | 342.134 | 156.435 | 5,5 | 28,0 | 116.837 |
| Ministério de Minas e Energia | 39.652 | 39.652 | 34.203 | 8.967 | 0,3 | 22,6 | 7.514 |
| Ministério da Previdência Social | 525.853 | 525.853 | 513.670 | 167.426 | 5,8 | 31,8 | 125.816 |
| Ministério das Relações Exteriores | 118.707 | 118.707 | 22.308 | 21.383 | 0,7 | 18,0 | 19.184 |
| Ministério da Saúde | 812.713 | 812.713 | 467.356 | 180.418 | 6,3 | 22,2 | 149.588 |
| Ministério do Trabalho e Emprego | 164.313 | 164.313 | 51.557 | 45.794 | 1,6 | 27,9 | 45.499 |
| Ministério dos Transportes | 63.974 | 63.974 | 61.202 | 18.461 | 0,6 | 28,9 | 14.763 |
| Ministério das Comunicações | 27.760 | 27.760 | 18.815 | 7.106 | 0,2 | 25,6 | 6.918 |
| Ministério da Cultura | 33.406 | 33.406 | 30.925 | 8.067 | 0,3 | 24,1 | 6.584 |
| Ministério do Meio Ambiente | 107.162 | 107.162 | 107.040 | 30.756 | 1,1 | 28,7 | 30.079 |
| Ministério do Desenvolvimento Agrário | 74.660 | 74.660 | 74.302 | 17.586 | 0,6 | 23,6 | 13.186 |
| Ministério do Esporte | 1.612 | 1.612 | 1.612 | 266 | 0,0 | 16,5 | 266 |
| Ministério da Defesa | 231.937 | 231.937 | 214.480 | 64.245 | 2,2 | 27,7 | 50.803 |
| Ministério da Integração Nacional | 61.864 | 61.864 | 37.389 | 14.017 | 0,5 | 22,7 | 12.691 |
| Ministério do Turismo | 3.504 | 3.504 | 3.436 | 749 | 0,0 | 21,4 | 640 |
| Ministério do Desenvolvimento Social e Combate à Fome | 5.479 | 5.479 | 2.877 | 1.218 | 0,0 | 22,2 | 1.183 |
| Ministério das Cidades | 43.522 | 43.522 | 42.993 | 12.998 | 0,5 | 29,9 | 10.775 |
| TOTAL (Despesas Intra-Orçamentárias) | 10.544.193 | 10.544.144 | 7.852.234 | 2.866.447 | 100,0 | 27,2 | 2.261.421 |