Portaria SEFAZ nº 107 de 26/12/1996
Norma Estadual - Mato Grosso - Publicado no DOE em 30 dez 1996
Dispõe sobre a implantação e liberação para as atividades gráficas e papelarias da impressão e comercialização dos formulários da Guia de Informação e Apuração do ICMS- GIA - e de seu Anexo I.
O SECRETÁRIO DE ESTADO DE FAZENDA DE MATO GROSSO, no uso de suas atribuições legais,
CONSIDERANDO a necessidade de minimizar despesas para a Secretaria de Fazenda e dar continuidade à política de facilitar ao contribuinte o acesso aos formulários de informações,
RESOLVE:
Art. 1º Liberar para as atividades gráficas a impressão e a comercialização dos formulários da Guia de Informação e Apuração do ICMS - GIA e de seu Anexo I.
Art. 2º A finalidade, seu tratamento e as características para impressão do formulário obedecerão:
I - FINALIDADE: buscar mecanismos que assegurem à Secretaria de Fazenda a manutenção de controles internos que propiciem o exercício da política tributária com justiça fiscal;
II - EMITENTE: todas os contribuintes enquadrados nas disposições do artigo 4º da Portaria nº 103/96-SEFAZ, de 18 de dezembro de 1996;
III - NÚMERO DE VIAS E TRAMITAÇÃO: a Guia de informação e Apuração do ICMS - GIA e seu Anexo I serão emitidos em 02 (duas) vias, que terão a seguinte destinação:
a) 1ª via - à COORDENADORIA DE ARRECADAÇÃO da Secretaria de Estado de Fazenda - CAR;
b) 2ª via - ao contribuinte, devidamente visada, como forma de recibo de entrega da 1ª via.
IV - CARACTERÍSTICAS PARA IMPRESSÃO:
a) Papel tamanho formato - 08;
b) Gramatura - 75 gramas;
c) Cor branca.
Art. 3º As disposições dos campos deverão seguir os modelos do formulário básico da Guia de Informação e Apuração do ICMS - GIA e do seu Anexo I, publicado com esta Portaria.
Art. 4º Os formulários serão preenchidos de acordo com a Instrução Normativa nº 012/96 - CGAT.
Art. 5º Esta Portaria entrará em vigor na data de sua publicação.
CUMPRA-SE.
Gabinete do Secretário de Estado de Fazenda, em Cuiabá-MT, 26 de dezembro de 1996.
VALTER ALBANO DA SILVA
Secretário de Estado de Fazenda
ANEXOESTADO DE MATO GROSSO
SECRETARIA DE ESTADO DE FAZENDA
I - IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE GUIA DE INFORMAÇÃO E APURAÇÃO DE ICMS| CCE | 001 | | 9 | INFORME 1-CGC/2 - CPF | 002 | | 7 | CAE | 003 | 5 | ||||||||
| RAZÃO SOCIAL | 004 | | 3 | |||||||||||||||
| MUNICÍCPIO | 005 | | 1 | CÓDIGO DO MUNICÍPO | 006 | | | 0 | ||||||||||
| DATA DE PREENCHIMENTO | 008 | DIA | MÊS | ANO | 6 | PERÍDO BASE | 009 | DIA | MÊS | ANO | A | DIA | MÊS | ANO | 4 |
Obs continuação da tabela 2...
| FINALIDADE | 010 | | 8 | INFORME: (1) BAIXA(2) PARALISAÇÃO TEMPORÁRIA (3) RETIFICAÇÃO (4) MUDANÇA DE MUNICÍPIO |
| | CÓDIGO DO MUNICÍPIO | CÓD | VALOR CONTÁBIL | V | | CÓDIGO DO MUNICÍPIO | CÓD | VALOR CONTÁBIL | V |
| 011 | | | ,00 | 6 | 012 | | | ,00 | 4 |
| 015 | | | ,00 | 9 | 016 | | | ,00 | 7 |
| 019 | | | ,00 | 1 | 020 | | | ,00 | 5 |
| 023 | | | ,00 | 0 | 024 | | | ,00 | 8 |
| 027 | | | ,00 | 2 | 028 | | | ,00 | 0 |
| 031 | | | ,00 | 0 | 032 | | | ,00 | 9 |
| 035 | | | ,00 | 3 | 036 | | | ,00 | 1 |
| 039 | | | ,00 | 6 | 040 | | | ,00 | 0 |
| 043 | | | ,00 | 4 | 044 | | | ,00 | 2 |
| 047 | | | ,00 | 7 | 048 | | | ,00 | 5 |
| 051 | | | ,00 | 5 | 052 | | | ,00 | 3 |
| 055 | | | ,00 | 8 | 056 | | | ,00 | 6 |
| 059 | | | ,00 | 0 | 060 | | | ,00 | 4 |
| 063 | | | ,00 | 9 | 064 | | | ,00 | 7 |
| 067 | | | ,00 | 1 | 068 | | | ,00 | 0 |
| 071 | | | ,00 | 0 | 072 | | | ,00 | 6 |
| 075 | | | ,00 | 2 | 076 | | | ,00 | 0 |
| 079 | | | ,00 | 5 | 080 | | | ,00 | 9 |
Obs: continuação da tabela 03
| | CÓDIGO DO MUNICÍPIO | CÓD | VALOR CONTÁBIL | V | | CÓDIGO DO MUNICÍPIO | CÓD | VALOR CONTÁBIL | V |
| 013 | | | ,00 | 2 | 014 | | | ,00 | 8 |
| 017 | | | ,00 | 5 | 018 | | | ,00 | 3 |
| 021 | | | ,00 | 3 | 022 | | | ,00 | 1 |
| 025 | | | ,00 | 6 | 026 | | | ,00 | 4 |
| 029 | | | ,00 | 9 | 030 | | | ,00 | 2 |
| 033 | | | ,00 | 7 | 034 | | | ,00 | 5 |
| 037 | | | ,00 | 0 | 038 | | | ,00 | 8 |
| 041 | | | ,00 | 8 | 042 | | | ,00 | 6 |
| 045 | | | ,00 | 0 | 046 | | | ,00 | 9 |
| 049 | | | ,00 | 3 | 050 | | | ,00 | 7 |
| 053 | | | ,00 | 1 | 054 | | | ,00 | 8 |
| 057 | | | ,00 | 4 | 058 | | | ,00 | 2 |
| 061 | | | ,00 | 2 | 062 | | | ,00 | 8 |
| 065 | | | ,00 | 5 | 066 | | | ,00 | 3 |
| 069 | | | ,00 | 8 | 070 | | | ,00 | 1 |
| 073 | | | ,00 | 6 | 074 | | | ,00 | 4 |
| 077 | | | ,00 | 9 | 078 | | | ,00 | 7 |
| 081 | | | ,00 | 7 | 082 | | | ,00 | 5 |
| CÓD | ESPECIFICAÇÃO | CÓD | ESPECIFICAÇÃO | CÓD | ESPECIFICAÇÃO | CÓD | ESPECIFICAÇÃO |
| 01 02 | ENERGIA ÁGUA CANALIZADA | 03 04 | CANA DE AÇUCAR MINERAIS | 05 06 | ALGODÃO SERVIÇO DE TRANSPORTE | 07 08 | SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO OUTROS |
| DECALRO, SOB AS PENAS DA LEI, QUE OS DADOS DESTA GIA SÃO A EXPRESSÃO DA VERDADE NOME_____________________________________________________________________CPF 083 _____________________3__ ASSINATURA_________________________________________________________________________________________________________ |
| DA TA DE RECEBIMENTO Dia Mês Ano | CARIMBO E VISTO DO RECEBEDOR |
| MATRICULA DO RECEBEDOR | |
1 - ENTRADAS DE MERCADDORIAS, PRODUTOS E SERVIÇOS DE TRANSPORTE E COMUNICAÇÃO
OPERAÇÕES COM CRÉDITO DO IMPOSTO| | NATUREZA DA OPERAÇÃO E CÓDIGOS FISCAIS | | VALOR CONTÁBIL | V | BASE DE CÁLCULO | V | IMPOSTO CRÉDITO | V | ||||
| DO ESTADO DE OUTROS ESTADOS DO EXTERIOR | COMPRAS I . II. A I.14 | 079 | ,00 | 5 | 080 | ,00 | 9 | 081 | ,00 | 7 | ||
| | TRANSFERÊNCIAS 1.21 A 1.24 | 084 | ,00 | 1 | 085 | ,00 | 0 | 086 | ,00 | 8 | ||
| | DEVOLUÇÕES 1.31. A 1.34 | 089 | ,00 | 2 | 090 | ,00 | 6 | 091 | ,00 | 4 | ||
| | COMPRA DE ENERGIA ELÉTRICA 1. 31 A 1.44 | 094 | ,00 | 9 | 095 | ,00 | 7 | 096 | ,00 | 5 | ||
| | AQUISIÇÃO DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÒES 1.51 A 1.55 | 099 | ,00 | 0 | 100 | ,00 | 7 | 101 | ,00 | 5 | ||
| | AQUISIÇÃO DE SERVIÇO DE TRANSPORTE 1.61 A 1.65 | 104 | ,00 | 0 | 105 | ,00 | 8 | 106 | ,00 | 6 | ||
| | OUTRAS 1.91 A 1.99 | 109 | ,00 | 0 | 110 | ,00 | 4 | 111 | ,00 | 2 | ||
| | COMPRAS 2.11 A 2.14 | 114 | ,00 | 7 | 115 | ,00 | 5 | 116 | ,00 | 3 | ||
| | TRANSFERÊNCIAS 2.21 A 2.24 | 119 | ,00 | 6 | 120 | ,00 | 1 | 121 | ,00 | 0 | ||
| | DEVOLUÇÕES 2.31. A 2.34 | 124 | ,00 | 4 | 125 | ,00 | 2 | 126 | ,00 | 0 | ||
| | COMPRA DE ENERGIA ELÉTRICA 2.41 A 2.44 | 129 | ,00 | 5 | 130 | ,00 | 9 | 131 | ,00 | 7 | ||
| | AQUISIÇÃO DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÒES 2.51 A 2.55 | 134 | ,00 | 1 | 135 | ,00 | 6 | 136 | ,00 | 8 | ||
| | AQUISIÇÃO DE SERVIÇO DE TRANSPORTES 2.61 A 2.65 | 139 | ,00 | 2 | 140 | ,00 | 6 | 141 | ,00 | 4 | ||
| | OUTRAS 2.91 A 2.99 | 144 | ,00 | 9 | 145 | ,00 | 7 | 146 | ,00 | 5 | ||
| | COMPRAS 3.11 A 3.13 | 149 | ,00 | 0 | 150 | ,00 | 3 | 151 | ,00 | 1 | ||
| | DEVOLUÇÕES 3.21. A 3.24 | 154 | ,00 | 6 | 155 | ,00 | 4 | 156 | ,00 | 2 | ||
| | ENERGIA, COMUNICAÇÃO E TRANSPORTE 3.31.3.41: 3.51 3.54 | 159 | ,00 | 2 | 160 | ,00 | 0 | 161 | | 9 | ||
| | OUTRAS 3.91 A 3.99 | 164 | ,00 | 3 | 165 | ,00 | 1 | 166 | ,00 | 0 | ||
CONTINUAÇÃO DA TABELA ACIMA
OPERAÇÕES SEM CRÉDITO DO IMPOSTO| ISENTAS OU NÃO TRIBUTADAS | V | OUTRAS | V | ||||
| 082 | ,00 | 5 | 083 | ,00 | 3 | ||
| 087 | ,00 | 6 | 088 | ,00 | 4 | ||
| 092 | ,00 | 2 | 093 | ,00 | 0 | ||
| 097 | ,00 | 8 | 098 | ,00 | 1 | ||
| 102 | ,00 | 3 | 103 | ,00 | 1 | ||
| 107 | ,00 | 4 | 108 | ,00 | 2 | ||
| 112 | ,00 | 0 | 113 | ,00 | 9 | ||
| 117 | ,00 | 1 | 118 | ,00 | 0 | ||
| 122 | ,00 | 8 | 123 | ,00 | 6 | ||
| 127 | ,00 | 9 | 128 | ,00 | 7 | ||
| 132 | ,00 | 5 | 133 | ,00 | 3 | ||
| 137 | ,00 | 6 | 138 | ,00 | 4 | ||
| 142 | ,00 | 2 | 143 | ,00 | 0 | ||
| 147 | ,00 | 3 | 148 | ,00 | 1 | ||
| 152 | ,00 | 0 | 153 | ,00 | 8 | ||
| 157 | ,00 | 0 | 158 | ,00 | 9 | ||
| 162 | ,00 | 7 | 163 | ,00 | 5 | ||
| 167 | ,00 | 8 | 168 | ,00 | 6 | ||
| OPERAÇÕES COM DÉBITO DO IMPOSTO | |||||||||||||||||||||||||
| | NATUREZA DA OPERAÇÃO E CÓDIGOS FISCAIS | VALOR CONTÁBIL V | BASE DE CÁLCULO | IMPOSTO DEBITADO | V | ||||||||||||||||||||
| PARA O ESTDOO PARA OUTROS ESTADOS PARA O EXTERIOR | VENDAS 5.11 A 5.17 | 169 | ,00 | 4 | 170 | ,00 | 8 | 171 | ,00 | 6 | |||||||||||||||
| | TRANSFERÊNCIAS 5.21 A 5.26 | 174 | ,00 | 0 | 175 | ,00 | 9 | 176 | ,00 | 7 | |||||||||||||||
| | DEVOLUÇÕES 5.31 A 5.34 | 179 | ,00 | 1 | 180 | ,00 | 5 | 181 | ,00 | 3 | |||||||||||||||
| | VENDA DE ENERGIA ELÉTRICA 5.41 A 5.45 | 184 | ,00 | 8 | 185 | ,00 | 6 | 186 | ,00 | 4 | |||||||||||||||
| | COMUNICAÇÕES 5.51 A 5.63 | 189 | ,00 | 9 | 190 | ,00 | 2 | 191 | ,00 | 0 | |||||||||||||||
| | TRANSPORTES 5.61 A 5.63 | 194 | ,00 | 5 | 195 | ,00 | 3 | 196 | ,00 | 1 | |||||||||||||||
| | OUTRAS 5.91 A 5.99 | 199 | ,00 | 6 | 200 | ,00 | 3 | 201 | ,00 | 1 | |||||||||||||||
| | VENDAS 6.11 A 6.17 | 204 | ,00 | 6 | 205 | ,00 | 4 | 206 | ,00 | 2 | |||||||||||||||
| | TRANSFERÊNCIAS 6.21 A 6.26 | 209 | ,00 | 7 | 210 | ,00 | 0 | 211 | ,00 | 9 | |||||||||||||||
| | DEVOLUÇÕES 5.31 A 5.34 | 214 | ,00 | 3 | 215 | ,00 | 1 | 216 | ,00 | 0 | |||||||||||||||
| | VENDA DE ENERGIA ELÉTRICA 6.41 A 6.45 | 219 | ,00 | 4 | 220 | ,00 | 8 | 221 | ,00 | 6 | |||||||||||||||
| | PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÕES 6.51 A 6.53 | 224 | ,00 | 0 | 225 | ,00 | 9 | 226 | ,00 | 7 | |||||||||||||||
| | PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE TRANSPORTE 6.61 A 6.63 | 229 | ,00 | 1 | 230 | ,00 | 5 | 231 | ,00 | 3 | |||||||||||||||
| | OUTRAS 6.91 A 699 | 234 | ,00 | 8 | 235 | ,00 | 6 | 236 | ,00 | 4 | |||||||||||||||
| | VENDAS 7.11 A 7.17 | 239 | ,00 | 9 | 240 | ,00 | | 241 | ,00 | 0 | |||||||||||||||
| | DEVOLUÇÕES 7.31 A 7.34 | 244 | ,00 | 5 | 45 | ,00 | 2 | 246 | ,00 | 1 | |||||||||||||||
| | ENERGIA, COMUNICAÇÃO E TRANSPORTE 7;41 7.51, E 7.61 | 249 | ,00 | 6 | 250 | ,00 | 0 | 251 | ,00 | 8 | |||||||||||||||
| | OUTRAS 7.99 | 254 | ,00 | 2 | 255 | ,00 | 0 | 256 | ,00 | 9 | |||||||||||||||
| OPERAÇÕES SEM DÉBITO DO IMPOSTO | ||||||||||||
| ISENTAS OU NÃO TRIBUTADAS | V | OUTRAS | ||||||||||
| 172 | ,00 | 4 | 173 | | V | |||||||
| 177 | ,00 | 5 | 178 | | 2 | |||||||
| 182 | ,00 | 1 | 183 | | 3 | |||||||
| 187 | ,00 | 2 | 188 | | 0 | |||||||
| 192 | ,00 | 9 | 193 | | 0 | |||||||
| 197 | ,00 | 0 | 199 | | 7 | |||||||
| 202 | ,00 | 0 | 203 | | 8 | |||||||
| 207 | ,00 | 0 | 208 | | 6 | |||||||
| 212 | ,00 | 7 | 213 | | 9 | |||||||
| 217 | ,00 | 8 | 218 | | 5 | |||||||
| 222 | ,00 | 4 | 223 | | 6 | |||||||
| 227 | ,00 | 5 | 228 | | 2 | |||||||
| 232 | ,00 | 1 | 233 | | 3 | |||||||
| 237 | ,00 | 2 | 238 | | 0 | |||||||
| 242 | ,00 | 9 | 243 | | 7 | |||||||
| 247 | ,00 | | 248 | | 8 | |||||||
| 252 | ,00 | 6 | 253 | | 4 | |||||||
| 257 | ,00 | 7 | 258 | | 5 | |||||||
GUIA DE INFORMAÇÃO E APURAÇÃO DE ICMS (Formulário Básico)
I - IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE| CCE 001 | | | 9 | INFORME 1-CGC/2 - CPF | 002 | | 7 | CAE | 003 | 5 | |||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | 004 | | 3 | ||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | 005 | 1 | FONE | 006 | | 0 | |||||||||||||||||
| MUNICÍPIO | 007 | 8 | CÓDIGO DO MUNICÍPIO | 008 | | 6 | |||||||||||||||||
| RESERVADO | ||
| NÚMERO DO TPAR | SEQUÊNCIA | |
| PERIODICIDADE DE ENTREGA 1. PARA MENSAL 2. PARA ANUAL (3) PARA SEMESTRAL 009 4 |
Dia Mês Ano Inicial Final
| DATA DE PREENCHIMENTO | 010 | | 08 | PERÍDO BASE | 011 | Dia | Mês | Ano | A | Dia | Mês | Ano | 6 |
| QUANTIDADE DE ANEXO APRESENTADO | 013 | | 2 | ULTIMA ALTERAÇÃO JUNTA COMERCIAL | 014 | Dia | Mês | Ano | 0 | FINALIDADE | 015 | | 9 |
| POSSUI ESCRITA CONTÁBIL REGULAR | 012 | | 4 | INFORME (1) PARA SIM (2) PARA "NÃO" | ||||
| INFORME (1) BAIXA (2) PARALISAÇÃO TEMPORARIA (3) RETIFICAÇÃO (4) MUDANÇA DE MUNICÍPIO | ||||||||
| ESPECIFICAÇÃO | INVENTÁRIO INICIAL | INVENTÁRIO FINAL | |||||||||||||||||||||||||||
| TRIBUTAÇÃO NORMAL | V | SUBST. TRIBUTÁRIA | V | ISENTAS E OUTROS | V | TRIBUTAÇÃO NORMAL | |||||||||||||||||||||||
| MATÉRIAS-PRIMAS E OUTROS INSUMOS | 016 | ,00 | 7 | 017 | ,00 | 5 | 018 | ,00 | 3 | 019 | | ||||||||||||||||||
| MERCADORIAS DE REVENDAS | | 022 | ,00 | 1 | 023 | ,00 | `0 | 024 | ,00 | 9 | 025 | | |||||||||||||||||
| PRODUTOS DE FABRICAÇÃO PRÓPRIA | ACABADOS | 028 | ,00 | 0 | 029 | ,00 | 9 | 030 | ,00 | 2 | 031 | | |||||||||||||||||
| EM ELABORAÇÃO | 034 | ,00 | 5 | 035 | ,00 | 3 | 036 | ,00 | 1 | 037 | | ||||||||||||||||||
| MATÉRIAS DE USO E CONSUMO | | 040 | ,00 | 0 | | | |||||||||||||||||||||||
| BENS DO ATIVO IMOBILIZADOS | | 042 | ,00 | 6 | | | |||||||||||||||||||||||
| V | | SUBST. TRIBUTÁRIA | V | ISENTAS e OUTRAS | V | ||||
| ,00 | 1 | 20 | ,00 | 5 | 021 | ,00 | 3 | ||
| ,00 | 6 | 26 | ,00 | 9 | 027 | ,00 | 2 | ||
| ,00 | 0 | 32 | ,00 | 8 | 033 | ,00 | 7 | ||
| ,00 | 0 | 38 | | 9 | 039 | ,00 | 6 | ||
| | | | | | 041 | ,00 | 8 | ||
| | | | | | 043 | ,00 | 4 | ||
| DÉBITOS DO IMPOSTO | V | ||||
| DÉBITO DO IMPOSTO PELAS SAÍDAS | 044 | ,00 | 2 | ||
| OUTROS DÉBITOS | 046 | ,00 | 8 | ||
| ESTORNOS DE CRÉDITOS | 048 | ,00 | 5 | ||
| SALDO CREDOR APURADO NO FINAL DO PERÍODO | 050 | ,00 | 7 | ||
| CRÉDITOS DO IMPOSTO | V | ||||||
| CRÉDITO DO IMPOSTO PELAS ENTRADAS | | 045 | ,00 | 0 | |||
| OUTROS CRÉDITOS | | 047 | ,00 | 7 | |||
| ESTORNOS DE DÉBITOS | | 049 | ,00 | 3 | |||
| SALDO CREDOR DO PERÍODO ANTERIOR | | 051 | ,00 | 5 | |||
| SALDO DEVEDOR APURADO NO PERÍODO | | 052 | ,00 | 3 | |||
| DETALHAMENTO DO ICMS | | CMS NORMAL (INCLUSIVE ESTIMADO) V | ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA | | ||||
| RECOLHIDO NO PERÍODO | 053 | ,00 | 1 | 054 | ,00 | 0 | ||
| A RECOLHER NO PRAZO LEGAL | 058 | ,00 | 2 | 059 | ,00 | 0 | ||
| VENCIDO A RECOLHER | 063 | ,00 | 9 | 064 | ,00 | 7 | ||
| PRODEII | IMPLANTAÇÃO------ | 068 | ,00 | 00 | EXPANSÃO ------- ,00 | | ||
| ICMS DIFERENCIAL DE ALIQUOTA / IMOBILIZADO | V | ICMS DIFERENCIAL DE ALIQUOTA / MAT DE CONSUMO | V | ICMS IMPORTAÇÃO | V | ||||||
| 055 | ,00 | 8 | 056 | ,00 | 6 | 057 | ,00 | 4 | |||
| 060 | ,00 | 4 | 061 | ,00 | 2 | 062 | ,00 | 0 | |||
| 065 | ,00 | 5 | 066 | ,00 | 3 | 067 | ,00 | 1 | |||
| 069 | ,00 | 8 | | OUTROS ----------à ,00 | | 070 | ,00 | 1 | |||
| DISPONIBILIDADE (CAIXA/BANCOS) | 071 | ,00 | 0 | 072 | ,00 | 8 |
| NUMERO DE IMPREGADOS | 073 | | 6 | 074 | | 4 |
| NOME | | CPF | 075 | | 2 |
| DECLARO, SOB AS PENAS DA LEI, QUE OS DADOS DESTA GIA SÃO A EXPRESSÃO DA VERDADE | ||||||||||
| NOME | | CPF | 076 | | 2 | |||||
| ASSINATURA__________________________________________________________________________________________________ | ||||||||||
| DATA DE RECEBIMENTO Dia Mês Ano 077 9 | CARIMBO E VISTO DO RECEBEDOR |
| 078_______________________ 7 MATRICULA DO RECEBEDOR | |
FRENTE